論代建制中業(yè)主委托代理的風(fēng)險管理
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發(fā)布日期：2012年11月30日
代建制是指投資主管部門通過招標(biāo)的方式，選擇社會專業(yè)化的項目管理單位，負(fù)責(zé)項目的建設(shè)實施，并嚴(yán)格控制項目投資、質(zhì)量和工期，項目建成竣工驗收后移交使用單位的制度。代建制是我國項目管理模式的創(chuàng)新，它的目的是保證工程質(zhì)量，提高投資效益，實現(xiàn)項目管理的專業(yè)化和科學(xué)化。然而，代建制模式由于業(yè)主和代理人之間信息不對稱，也存在著一定的風(fēng)險。于是如何監(jiān)督和制約代建方，避免和控制風(fēng)險，是業(yè)主必須解決的問題。論代建制中業(yè)主委托代理的風(fēng)險管理有哪些？
1、委托代理理論
委托代理理論認(rèn)為業(yè)主與代理人之間存在信息不對稱性，代理人掌握著比業(yè)主更多的信息，憑借這個優(yōu)勢獲取更多的利益，而造成業(yè)主的損失。信息不對稱性從發(fā)生的時間來看，可分為事前不對稱和事后不對稱，事前不對稱發(fā)生在當(dāng)事人簽訂契約之前，產(chǎn)生逆向選擇；事后不對稱性發(fā)生在簽訂契約之后，產(chǎn)生道德風(fēng)險。
逆向選擇指業(yè)主處于信息不利地位，不清楚潛在代理人的真實情況，可能選擇到并不滿意的代理人。而且代理人還會利用這部分隱蔽信息選擇有利于自己的契約，犧牲業(yè)主的利益。
道德風(fēng)險發(fā)生在委托代理關(guān)系確立以后，指代理方利用信息優(yōu)勢隱瞞對委托方不利的信息和行為，使委托方遭受損失，而實現(xiàn)利己的目的。
2、代建制中業(yè)主的風(fēng)險分析
風(fēng)險是各種事件及其不利后果與預(yù)期目標(biāo)不一致的可能性，它具有客觀性、損失性和不確定性的特征。當(dāng)業(yè)主將項目委托給代理人管理時，他們之間便存在著委托代理風(fēng)險。
逆向選擇和道德風(fēng)險的發(fā)生，必然會給業(yè)主帶來一定的損失，而這種損失業(yè)主難以獲得代理人的賠償。因為代理人一般是專業(yè)項目管理公司，屬于智力密集型企業(yè)，資金力量薄弱，自身抗風(fēng)險能力和自我保險能力都很弱，往往無力承擔(dān)損失賠償責(zé)任，風(fēng)險損失最終必然落到業(yè)主自身。項目管理模式中業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險是非常大的。因此，政府投資項目在推行和采用代建制的過程中，必須高度重視委托代理所帶來的風(fēng)險，采取一定的對策和措施規(guī)避風(fēng)險或者減少這些風(fēng)險所帶來的損失。
3、代建制中業(yè)主的風(fēng)險管理措施
根據(jù)風(fēng)險管理理論，風(fēng)險措施包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險準(zhǔn)備金和自我保險等手段?；陲L(fēng)險管理理論和委托代理理論，解決委托代理風(fēng)險的途徑主要有監(jiān)督措施和激勵措施。本文針對風(fēng)險產(chǎn)生的不同原因和階段，從解決逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險兩個方面入手。在實施代建制的過程中可采取下列八種措施，其中前種措施主要解決逆向選擇問題，后六種措施主要解決道德風(fēng)險問題。
3.1 對代建單位實行嚴(yán)格準(zhǔn)入管理
項目管理是一項綜合性很強的管理活動，要求代建單位必須具備較高的技術(shù)水平、管理水平、一定的施工力量、設(shè)計能力和融資能力，以及具有同類工程建設(shè)管理經(jīng)驗等條件。政府投資項目投資巨大、建設(shè)期長、風(fēng)險大，對代建單位的要求就更高。政府可成立專門的代建資格審查委員會，審查委員會由計劃管理、財政、建設(shè)管理等部門組成。符合條件的項目管理公司可以提出申請或由行業(yè)協(xié)會論代建制中業(yè)主委托代理的風(fēng)險管理有哪些？ 、企業(yè)主管部門推薦，經(jīng)代建資格審查委員會審定后給予政府投資項目代建資格及相應(yīng)等級。獲得代建資格的單位每年還應(yīng)接受一次年檢，不能通過年檢的單位必須整改，整改后仍不能通過的應(yīng)取消代理資格。
3.2 建立代建單位信用體系
逆向選擇產(chǎn)生的原因在于代理人擁有隱蔽信息，業(yè)主不能準(zhǔn)確掌握其真實情況，為此政府有關(guān)部門應(yīng)著手建立代建單位的信用體系，對代建單位的代理業(yè)績保存記錄，對管理水平低下、徇私舞弊的代建單位，要及時清除出代建隊伍。這樣，使代理人原有的一部分隱蔽信息轉(zhuǎn)化為公開信息，有利于業(yè)主正確選擇代建單位。同時，在代理過程中代建單位為獲得競爭力就不會減少使用損人利己的辦法提高自己的利益，從而降低業(yè)主的風(fēng)險。當(dāng)社會中存在著道德風(fēng)險時，信譽是人們獲利的重要資本，良好的信譽會給他們帶來更大的利益。
3.3 正確選擇合同計價方式
目前代理費用一般是一筆固定金額或者按工程造價一定比率提取，代理人均不承擔(dān)風(fēng)險，也不能獲得獎勵，因此，代理人缺乏約束力和積極性。為此，業(yè)主應(yīng)分配一定的剩余索取權(quán)給予代理人，激勵代理人最大限度地降低工程成本，發(fā)揮最好的管理水平。一般可采用以下計價方式：一是成本加獎罰確定的合同價。當(dāng)項目實際成本低于目標(biāo)成本時，代理人從業(yè)主處獲得實際成本和酬金，還可根據(jù)成本降低額得到一筆獎金。當(dāng)實際成本高于目標(biāo)成本時，代理人僅能從業(yè)主處得到成本和酬金補償。如果實際成本高于超過成本限額，還要處以一筆罰金。二是最高限額成本加固定最大酬金確定的合同價。當(dāng)項目實際成本沒有超過最低成本時，代理人花費的成本費用及應(yīng)得酬金都可得到業(yè)主的支付，并與業(yè)主分享節(jié)約額。如果實際工程成本在報價與最高限額成本之間，則只能得到全部成本。實際工程成本超過最高限額成本時，則超過部分業(yè)主不予支付。
3.4 明確代理人的經(jīng)濟責(zé)任
如果不在委托代理合同中明確約定代理人的工作范圍、工作內(nèi)容以及相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任，容易造成代理人缺乏約束力和責(zé)任感，工作效率低下，預(yù)期目標(biāo)偏離軌道后會找出種種理由推卸自身責(zé)任，這樣業(yè)主的利益便會大大受損，所以在簽訂合同時，業(yè)主應(yīng)注意以下幾個方面：
（1）盡可能將工作范圍、工作內(nèi)容明確，能量化的一定要量化。
（2）建立目標(biāo)系統(tǒng)，工程項目是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不同的建設(shè)階段有不同的目標(biāo)，同一階段也有多個目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)將這些目標(biāo)明確賦予代理人。
（3）明確違約責(zé)任，針對每一個目標(biāo)制定相應(yīng)的違約責(zé)任，一旦代理人產(chǎn)生違約行為，業(yè)主就可以按照合同約定，要求代理人承擔(dān)違約責(zé)任。
3.5 加強溝通，建立良好的合作關(guān)系
人所具有的社會性決定了他不是一個徹頭徹尾的經(jīng)濟人，人們還有社會需要、尊重需要和自我實現(xiàn)需要等，物質(zhì)激勵往往不是萬能的，還需采取其他激勵措施才能滿足人的更高層次的需要。在代建過程中，業(yè)主應(yīng)加強與代理人的溝通，建立良好的合作關(guān)系，激發(fā)代理人的主動性，而不應(yīng)僅僅限于經(jīng)濟激勵措施。
3.6 加強監(jiān)督機制的建設(shè)
建設(shè)項目一般工程量大、周期長、涉及的關(guān)系復(fù)雜、隱蔽性強，出了問題有時業(yè)主很難察覺。在這種情況下有些代理人可能利用自己的信息優(yōu)勢，通過損害業(yè)主的利益來最大化自己的利益。為此，業(yè)主需設(shè)立完善的監(jiān)督機制，從合同簽訂一直到合同履行完成，對代理人的行為進(jìn)行全面的監(jiān)督檢查。在代理過程中監(jiān)督代理單位的行動，促使其按照合同約定履行義務(wù)。分階段對代理人的工作進(jìn)行準(zhǔn)確評價，發(fā)生偏差后及時糾偏，并對其違約行為予以處罰。
3.7 推行工程擔(dān)保制度
在代建制中實行擔(dān)保，就是要求代建單位委托第三方向業(yè)主提供一定金額的經(jīng)濟和責(zé)任保證，如果代建單位不能履行代建合同，則由擔(dān)保方承擔(dān)由此造成的損失賠償。工程擔(dān)保是有利于解決代建單位的逆向選擇和道德風(fēng)險。一方面，通過工程保證擔(dān)保能有效的將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換到風(fēng)險源本身，讓風(fēng)險的制造者成為風(fēng)險的承擔(dān)者。另一方面，在代建單位向擔(dān)保公司申請保函時，擔(dān)保公司要對代建單位進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，對代建單位的經(jīng)營狀態(tài)進(jìn)行深入了解，這樣通過專業(yè)化的資格預(yù)審，進(jìn)一步降低逆向選擇的可能性。此外，如果道德風(fēng)險發(fā)生后，業(yè)主也可以通過擔(dān)保人獲得損失賠償，從而極大地降低了風(fēng)險損失。
3.8 推行工程職業(yè)責(zé)任險制度
推行工程職業(yè)責(zé)任險制度有利于規(guī)避因工作疏忽或過失引起質(zhì)量問題造成的風(fēng)險。在代建制項目中推行代理人員職業(yè)責(zé)任險，即要求代建單位為項目管理人員購買職業(yè)責(zé)任險。如果管理人員因工作疏忽或過失引起質(zhì)量問題而給業(yè)主帶來損失，則由保險公司給予賠償。由于保險公司在接受投保時會對投保人進(jìn)行嚴(yán)格的審查，以防范其道德風(fēng)險，所以這種審查實質(zhì)就是對項目管理人員的一次選擇。如果被保險人沒有很好的信譽，就難以獲得保險，從而其市場競爭力將會大大下降。推行工程職業(yè)責(zé)任險制度，在一定程度上能夠有效地制約工程項目管理人員的道德風(fēng)險。
4、結(jié)束語
政府投資項目在采用代建制模式時，必須重視由于委托代理帶來的逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險，應(yīng)用委托代理理論和風(fēng)險管理理論，采取一定的風(fēng)險防范和控制措施。
來源：項目管理者聯(lián)盟 作者：李文姬
1、委托代理理論
委托代理理論認(rèn)為業(yè)主與代理人之間存在信息不對稱性，代理人掌握著比業(yè)主更多的信息，憑借這個優(yōu)勢獲取更多的利益，而造成業(yè)主的損失。信息不對稱性從發(fā)生的時間來看，可分為事前不對稱和事后不對稱，事前不對稱發(fā)生在當(dāng)事人簽訂契約之前，產(chǎn)生逆向選擇；事后不對稱性發(fā)生在簽訂契約之后，產(chǎn)生道德風(fēng)險。
逆向選擇指業(yè)主處于信息不利地位，不清楚潛在代理人的真實情況，可能選擇到并不滿意的代理人。而且代理人還會利用這部分隱蔽信息選擇有利于自己的契約，犧牲業(yè)主的利益。
道德風(fēng)險發(fā)生在委托代理關(guān)系確立以后，指代理方利用信息優(yōu)勢隱瞞對委托方不利的信息和行為，使委托方遭受損失，而實現(xiàn)利己的目的。
2、代建制中業(yè)主的風(fēng)險分析
風(fēng)險是各種事件及其不利后果與預(yù)期目標(biāo)不一致的可能性，它具有客觀性、損失性和不確定性的特征。當(dāng)業(yè)主將項目委托給代理人管理時，他們之間便存在著委托代理風(fēng)險。
逆向選擇和道德風(fēng)險的發(fā)生，必然會給業(yè)主帶來一定的損失，而這種損失業(yè)主難以獲得代理人的賠償。因為代理人一般是專業(yè)項目管理公司，屬于智力密集型企業(yè)，資金力量薄弱，自身抗風(fēng)險能力和自我保險能力都很弱，往往無力承擔(dān)損失賠償責(zé)任，風(fēng)險損失最終必然落到業(yè)主自身。項目管理模式中業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險是非常大的。因此，政府投資項目在推行和采用代建制的過程中，必須高度重視委托代理所帶來的風(fēng)險，采取一定的對策和措施規(guī)避風(fēng)險或者減少這些風(fēng)險所帶來的損失。
3、代建制中業(yè)主的風(fēng)險管理措施
根據(jù)風(fēng)險管理理論，風(fēng)險措施包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險準(zhǔn)備金和自我保險等手段?；陲L(fēng)險管理理論和委托代理理論，解決委托代理風(fēng)險的途徑主要有監(jiān)督措施和激勵措施。本文針對風(fēng)險產(chǎn)生的不同原因和階段，從解決逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險兩個方面入手。在實施代建制的過程中可采取下列八種措施，其中前種措施主要解決逆向選擇問題，后六種措施主要解決道德風(fēng)險問題。
3.1 對代建單位實行嚴(yán)格準(zhǔn)入管理
項目管理是一項綜合性很強的管理活動，要求代建單位必須具備較高的技術(shù)水平、管理水平、一定的施工力量、設(shè)計能力和融資能力，以及具有同類工程建設(shè)管理經(jīng)驗等條件。政府投資項目投資巨大、建設(shè)期長、風(fēng)險大，對代建單位的要求就更高。政府可成立專門的代建資格審查委員會，審查委員會由計劃管理、財政、建設(shè)管理等部門組成。符合條件的項目管理公司可以提出申請或由行業(yè)協(xié)會論代建制中業(yè)主委托代理的風(fēng)險管理有哪些？ 、企業(yè)主管部門推薦，經(jīng)代建資格審查委員會審定后給予政府投資項目代建資格及相應(yīng)等級。獲得代建資格的單位每年還應(yīng)接受一次年檢，不能通過年檢的單位必須整改，整改后仍不能通過的應(yīng)取消代理資格。
3.2 建立代建單位信用體系
逆向選擇產(chǎn)生的原因在于代理人擁有隱蔽信息，業(yè)主不能準(zhǔn)確掌握其真實情況，為此政府有關(guān)部門應(yīng)著手建立代建單位的信用體系，對代建單位的代理業(yè)績保存記錄，對管理水平低下、徇私舞弊的代建單位，要及時清除出代建隊伍。這樣，使代理人原有的一部分隱蔽信息轉(zhuǎn)化為公開信息，有利于業(yè)主正確選擇代建單位。同時，在代理過程中代建單位為獲得競爭力就不會減少使用損人利己的辦法提高自己的利益，從而降低業(yè)主的風(fēng)險。當(dāng)社會中存在著道德風(fēng)險時，信譽是人們獲利的重要資本，良好的信譽會給他們帶來更大的利益。
3.3 正確選擇合同計價方式
目前代理費用一般是一筆固定金額或者按工程造價一定比率提取，代理人均不承擔(dān)風(fēng)險，也不能獲得獎勵，因此，代理人缺乏約束力和積極性。為此，業(yè)主應(yīng)分配一定的剩余索取權(quán)給予代理人，激勵代理人最大限度地降低工程成本，發(fā)揮最好的管理水平。一般可采用以下計價方式：一是成本加獎罰確定的合同價。當(dāng)項目實際成本低于目標(biāo)成本時，代理人從業(yè)主處獲得實際成本和酬金，還可根據(jù)成本降低額得到一筆獎金。當(dāng)實際成本高于目標(biāo)成本時，代理人僅能從業(yè)主處得到成本和酬金補償。如果實際成本高于超過成本限額，還要處以一筆罰金。二是最高限額成本加固定最大酬金確定的合同價。當(dāng)項目實際成本沒有超過最低成本時，代理人花費的成本費用及應(yīng)得酬金都可得到業(yè)主的支付，并與業(yè)主分享節(jié)約額。如果實際工程成本在報價與最高限額成本之間，則只能得到全部成本。實際工程成本超過最高限額成本時，則超過部分業(yè)主不予支付。
3.4 明確代理人的經(jīng)濟責(zé)任
如果不在委托代理合同中明確約定代理人的工作范圍、工作內(nèi)容以及相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任，容易造成代理人缺乏約束力和責(zé)任感，工作效率低下，預(yù)期目標(biāo)偏離軌道后會找出種種理由推卸自身責(zé)任，這樣業(yè)主的利益便會大大受損，所以在簽訂合同時，業(yè)主應(yīng)注意以下幾個方面：
（1）盡可能將工作范圍、工作內(nèi)容明確，能量化的一定要量化。
（2）建立目標(biāo)系統(tǒng)，工程項目是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，不同的建設(shè)階段有不同的目標(biāo)，同一階段也有多個目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)將這些目標(biāo)明確賦予代理人。
（3）明確違約責(zé)任，針對每一個目標(biāo)制定相應(yīng)的違約責(zé)任，一旦代理人產(chǎn)生違約行為，業(yè)主就可以按照合同約定，要求代理人承擔(dān)違約責(zé)任。
3.5 加強溝通，建立良好的合作關(guān)系
人所具有的社會性決定了他不是一個徹頭徹尾的經(jīng)濟人，人們還有社會需要、尊重需要和自我實現(xiàn)需要等，物質(zhì)激勵往往不是萬能的，還需采取其他激勵措施才能滿足人的更高層次的需要。在代建過程中，業(yè)主應(yīng)加強與代理人的溝通，建立良好的合作關(guān)系，激發(fā)代理人的主動性，而不應(yīng)僅僅限于經(jīng)濟激勵措施。
3.6 加強監(jiān)督機制的建設(shè)
建設(shè)項目一般工程量大、周期長、涉及的關(guān)系復(fù)雜、隱蔽性強，出了問題有時業(yè)主很難察覺。在這種情況下有些代理人可能利用自己的信息優(yōu)勢，通過損害業(yè)主的利益來最大化自己的利益。為此，業(yè)主需設(shè)立完善的監(jiān)督機制，從合同簽訂一直到合同履行完成，對代理人的行為進(jìn)行全面的監(jiān)督檢查。在代理過程中監(jiān)督代理單位的行動，促使其按照合同約定履行義務(wù)。分階段對代理人的工作進(jìn)行準(zhǔn)確評價，發(fā)生偏差后及時糾偏，并對其違約行為予以處罰。
3.7 推行工程擔(dān)保制度
在代建制中實行擔(dān)保，就是要求代建單位委托第三方向業(yè)主提供一定金額的經(jīng)濟和責(zé)任保證，如果代建單位不能履行代建合同，則由擔(dān)保方承擔(dān)由此造成的損失賠償。工程擔(dān)保是有利于解決代建單位的逆向選擇和道德風(fēng)險。一方面，通過工程保證擔(dān)保能有效的將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換到風(fēng)險源本身，讓風(fēng)險的制造者成為風(fēng)險的承擔(dān)者。另一方面，在代建單位向擔(dān)保公司申請保函時，擔(dān)保公司要對代建單位進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，對代建單位的經(jīng)營狀態(tài)進(jìn)行深入了解，這樣通過專業(yè)化的資格預(yù)審，進(jìn)一步降低逆向選擇的可能性。此外，如果道德風(fēng)險發(fā)生后，業(yè)主也可以通過擔(dān)保人獲得損失賠償，從而極大地降低了風(fēng)險損失。
3.8 推行工程職業(yè)責(zé)任險制度
推行工程職業(yè)責(zé)任險制度有利于規(guī)避因工作疏忽或過失引起質(zhì)量問題造成的風(fēng)險。在代建制項目中推行代理人員職業(yè)責(zé)任險，即要求代建單位為項目管理人員購買職業(yè)責(zé)任險。如果管理人員因工作疏忽或過失引起質(zhì)量問題而給業(yè)主帶來損失，則由保險公司給予賠償。由于保險公司在接受投保時會對投保人進(jìn)行嚴(yán)格的審查，以防范其道德風(fēng)險，所以這種審查實質(zhì)就是對項目管理人員的一次選擇。如果被保險人沒有很好的信譽，就難以獲得保險，從而其市場競爭力將會大大下降。推行工程職業(yè)責(zé)任險制度，在一定程度上能夠有效地制約工程項目管理人員的道德風(fēng)險。
4、結(jié)束語
政府投資項目在采用代建制模式時，必須重視由于委托代理帶來的逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險，應(yīng)用委托代理理論和風(fēng)險管理理論，采取一定的風(fēng)險防范和控制措施。
來源：項目管理者聯(lián)盟 作者：李文姬
