編者按：一段時(shí)間以來(lái)，伴隨著中美貿(mào)易摩擦和我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的結(jié)構(gòu)性矛盾問(wèn)題，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展引來(lái)輿論的廣泛關(guān)注。促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展是我國(guó)政府采購(gòu)的政策性功能之一，如何使用好這把“利器”為中小企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展開(kāi)辟?gòu)V闊道路，成為現(xiàn)階段我們需要深思的話題。為此中國(guó)政府采購(gòu)報(bào)刊出“聚焦政府采購(gòu)下的中小企業(yè)發(fā)展”系列報(bào)道，以期幫助業(yè)內(nèi)人士了解這一內(nèi)容，助力我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展。
洞察政府采購(gòu)合同融資下的中小企業(yè)發(fā)展
■ 周子琦 唐梓娟
近年來(lái)，財(cái)政部運(yùn)用政府采購(gòu)政策促進(jìn)中小企業(yè)蓬勃發(fā)展，助力民營(yíng)企業(yè)“站穩(wěn)腳跟”。一方面是將中小企業(yè)發(fā)展情況納入政府采購(gòu)工作要點(diǎn)，另一方面是政府各部門(mén)在進(jìn)行供給側(cè)改革之時(shí)，對(duì)政府采購(gòu)政策功能進(jìn)行擴(kuò)展，開(kāi)創(chuàng)政府采購(gòu)合同融資模式，幫助中小企業(yè)解決融資難問(wèn)題。
各地下好政府采購(gòu)合同融資“一盤(pán)棋”
據(jù)“中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)”信息顯示，當(dāng)前我國(guó)山東、河北、福建、湖南、河南、吉林、寧夏、浙江、江西等地先后開(kāi)展政府采購(gòu)合同融資項(xiàng)目，中小企業(yè)可利用政府采購(gòu)中標(biāo)合同進(jìn)行融資。
例如，山東省早在2012年就開(kāi)展了省級(jí)政府采購(gòu)合同融資試點(diǎn)工作。2015年9月11日起山東省中小企業(yè)可以憑借政府采購(gòu)合同正式融資。2016年，山東省泰安市、濱州市又先后推進(jìn)政府采購(gòu)合同融資。今年，山東省煙臺(tái)市也打通了政府采購(gòu)合同融資通道。在以往的實(shí)踐基礎(chǔ)上，今年3月4日，山東省財(cái)政廳印發(fā)《山東省政府采購(gòu)合同融資管理辦法》，將政府合同融資工作更加系統(tǒng)化、科學(xué)化。
河北省于今年印發(fā)《河北省省級(jí)政府采購(gòu)支持供應(yīng)商信用融資辦法》，積極為銀行和供應(yīng)商的信用融資搭建平臺(tái)。據(jù)悉，在河北省境內(nèi)供應(yīng)商獲得河北省省級(jí)政府采購(gòu)合同后，可向開(kāi)展政府采購(gòu)信用融資業(yè)務(wù)銀行申請(qǐng)政府采購(gòu)供應(yīng)商信用融資。在河北省屬地注冊(cè)或設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)銀行自愿為政府采購(gòu)供應(yīng)商信用融資。對(duì)于有融資意向的的銀行要求與河北省政府采購(gòu)辦公室簽訂《政府采購(gòu)合同融資業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。經(jīng)辦行收到潛在供應(yīng)商融資額度申請(qǐng)后10日內(nèi),依據(jù)對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況核實(shí)結(jié)果、信用評(píng)價(jià)等決定是否授予融資額度，同意授予額度的與其簽訂融資額度協(xié)議。經(jīng)辦行收到供應(yīng)商提交的融資額度協(xié)議、融資貸款申請(qǐng)、投標(biāo)文件和中標(biāo)通知書(shū)后5個(gè)工作日內(nèi)完成融資貸款審批。經(jīng)辦行收到供應(yīng)商提交的政府采購(gòu)合同正本后5個(gè)工作日內(nèi)與供應(yīng)商簽訂融資貸款合同，并發(fā)放融資款。
隨著政府采購(gòu)融資的不斷發(fā)展，不少地區(qū)創(chuàng)新著政府采購(gòu)合同融資的形式，為企業(yè)融資注入著新動(dòng)力。如，杭州市積極引入“互聯(lián)網(wǎng)+”理念，利用政府采購(gòu)信息化開(kāi)展較早、應(yīng)用較為成熟的優(yōu)勢(shì)，搭建了政府信用融資平臺(tái)，暢通了銀企的信息傳遞。截至2016年底，有65個(gè)政府采購(gòu)項(xiàng)目通過(guò)這一信息平臺(tái)成功申請(qǐng)到了政府采購(gòu)信用融資，涉及合同金額1.08億元。累計(jì)受惠項(xiàng)目金額過(guò)億元。河南省2017年還開(kāi)創(chuàng)“小額批發(fā)統(tǒng)貸”模式，將政府采購(gòu)合同融資與“精準(zhǔn)扶貧”工作結(jié)合起來(lái)，在緩解小微企業(yè)的融資難、融資貴的同時(shí)，支持中小微企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)上同時(shí)開(kāi)展精準(zhǔn)扶貧工作。
有待“醫(yī)治”的幾項(xiàng)“癥結(jié)”
雖然政府采購(gòu)合同融資取得了一定的成就，但也存在一些亟待解決的問(wèn)題。
首先，政府層面，政策法規(guī)有待完善。一方面，我國(guó)目前缺乏相對(duì)完整完善的中小企業(yè)融資法律法規(guī)體系，政策大部分都由各個(gè)政府部門(mén)獨(dú)立出臺(tái)，容易出現(xiàn)政策相互矛盾的問(wèn)題，也降低操作的執(zhí)行力和約束力；另一方面，各地方政府出臺(tái)的法規(guī)政策的針對(duì)性和適用性有待提升，相關(guān)政策大部分屬于指導(dǎo)性文件，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)不明確，又存在與實(shí)際情況脫節(jié)的現(xiàn)象，導(dǎo)致政策難以落實(shí)。
其次，金融機(jī)構(gòu)層面，銀行放貸積極性較低、擔(dān)保服務(wù)跟進(jìn)慢。銀行貸款時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)把控較為敏感，而中小企業(yè)在一定程度上應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)能力不足，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和資金緊張的問(wèn)題較大型企業(yè)嚴(yán)重，因此銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款要求也會(huì)更為嚴(yán)格。在實(shí)踐中，部分地區(qū)政府采購(gòu)融資利率最高不超過(guò)同期貸款15%的規(guī)定又使很多銀行處于矛盾之中，妥協(xié)的結(jié)果是部分銀行對(duì)政府采購(gòu)信用融資采取規(guī)模限制的做法，并可能在實(shí)際操作過(guò)程中過(guò)分挑選企業(yè)，間接提高貸款門(mén)檻。擔(dān)保方面，低質(zhì)服務(wù)和較高費(fèi)用極大地抑制了中小企業(yè)融資的發(fā)展。目前我國(guó)大部分地區(qū)政府采購(gòu)合同融資，擔(dān)保公司是由財(cái)政部門(mén)部門(mén)指定和銀行對(duì)接，沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)壓力的擔(dān)保公司在處理效率、工作業(yè)務(wù)、服務(wù)收費(fèi)方面都存在問(wèn)題，類(lèi)型單一，缺乏創(chuàng)新。這些擔(dān)保公司既沒(méi)有把握好市場(chǎng)整體需求、無(wú)法提供專(zhuān)業(yè)化個(gè)性化的服務(wù)，也因手續(xù)費(fèi)偏高的問(wèn)題挫傷了中小企業(yè)金融融資的積極性。有學(xué)者對(duì)某省中小企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)查，數(shù)據(jù)結(jié)果表明，該省55%的中小企業(yè)認(rèn)為抵押擔(dān)保條件過(guò)高，以至于企業(yè)覺(jué)得自己無(wú)法達(dá)到能獲得擔(dān)保的要求。
此外，還有信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。銀行和企業(yè)間的信息不通暢，銀行難以快速甄別現(xiàn)實(shí)中既有融資需求，同時(shí)部分中小企業(yè)也不符合也不滿足銀行貸款條；其次是企業(yè)內(nèi)部信息傳達(dá)不暢，銀行最容易接觸到的一般是企業(yè)的一線經(jīng)辦人員，而具體經(jīng)辦人員對(duì)企業(yè)的融資需求和企業(yè)的采購(gòu)合同情況不夠了解，給融資活動(dòng)造成不便。
最后，中小企業(yè)信用有待提高。目前市場(chǎng)上中小企業(yè)缺乏信用的現(xiàn)象較多，誠(chéng)信意識(shí)薄弱使得中小企業(yè)對(duì)于大量債務(wù)并沒(méi)有抵御能力,容易引發(fā)抽逃資金、拖欠賬款等欺詐行為，造成債務(wù)鏈的斷裂。中小企業(yè)在整體市場(chǎng)中的信用形象受損，在銀行信用評(píng)級(jí)中級(jí)別降低，大大增加了其交易成本和貸款難度，降低了以采購(gòu)合同形式融資的可能性。
為政府采購(gòu)合同融資建言獻(xiàn)策
有問(wèn)題，就要解決。首先，建議各級(jí)政府和主管部門(mén)聯(lián)合制定并出臺(tái)具有針對(duì)性的、適用性的相關(guān)法規(guī)政策文件，形成完整全面的政府采購(gòu)融資法規(guī)體系，使得政府采購(gòu)合同融資在具體實(shí)施中有章可循。
各地方財(cái)政部門(mén)健全政府采購(gòu)合同融資的“規(guī)則”設(shè)計(jì)。針對(duì)各地實(shí)際情況，對(duì)金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)、采購(gòu)單位等主體制定明確的細(xì)則，以規(guī)范合同融資項(xiàng)目的發(fā)展。
其次，銀行要建立適合中小企業(yè)的貸款方式，在制定和出臺(tái)政策方面要考慮現(xiàn)狀和趨勢(shì)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)具體情況適當(dāng)放松對(duì)中小企業(yè)貸款方面的限制和要求，應(yīng)充分結(jié)合市場(chǎng)需求、政策導(dǎo)向以及中小企業(yè)的發(fā)展前景，根據(jù)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)的承受能力具體情況調(diào)整貸款方式，以公平公正的態(tài)度對(duì)待中小企業(yè)融資。因政府采購(gòu)項(xiàng)目真實(shí)性和還貸資金的可靠性風(fēng)險(xiǎn)極低，可適當(dāng)采取低利率的模式，滿足中小企業(yè)貸款需求。引導(dǎo)擔(dān)保公司市場(chǎng)化，擔(dān)保公司應(yīng)認(rèn)真分析中小企業(yè)的客觀需求，提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)，優(yōu)化工作流程。在手續(xù)費(fèi)方面，可以根據(jù)企業(yè)誠(chéng)信等級(jí)、準(zhǔn)入門(mén)檻等采用不同融資利率，引導(dǎo)貸款總成本下降的同時(shí)促進(jìn)企業(yè)良性發(fā)展。
此外，建立專(zhuān)門(mén)的融資信息服務(wù)機(jī)構(gòu)。企業(yè)應(yīng)主動(dòng)向政府采購(gòu)信息服務(wù)機(jī)構(gòu)提供存貸、財(cái)務(wù)和銷(xiāo)售方面的真實(shí)信息，使其為銀行提供高質(zhì)量信息的同時(shí)降低信息獲取成本。政府采購(gòu)信息服務(wù)機(jī)構(gòu)作為企業(yè)和銀行信息交換的平臺(tái)，可以通過(guò)供應(yīng)鏈多個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)企業(yè)信用數(shù)據(jù)獲取、分析、反饋，對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行分析，對(duì)企業(yè)信用動(dòng)態(tài)進(jìn)行評(píng)估，為銀行了解企業(yè)情況提供便利，提升企業(yè)融資效率并促進(jìn)企業(yè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行。
最后，提升中小企業(yè)信用。第一，要健全社會(huì)征信體系，全面記錄中小企業(yè)信用信息，及時(shí)公布失信違法行為，同時(shí)加強(qiáng)相關(guān)平臺(tái)建設(shè)使這些信息可以長(zhǎng)時(shí)間保留、跨地區(qū)傳播，在制度方面提高企業(yè)失信成本，以減少抽逃資金和拖欠債款等不良行為。第二，中小企業(yè)自身要結(jié)合銀行等相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)資金方面的安全考慮情況，采取措施提升自身信用和商譽(yù)，減少出現(xiàn)在銀行失信名單上的頻率，增強(qiáng)信息透明度和還款信用意識(shí)，促進(jìn)與銀行的供需對(duì)接，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)融資順利進(jìn)行。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政稅務(wù)學(xué)院）
（來(lái)源：中國(guó)政府采購(gòu)報(bào)）
