建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)和投標(biāo)的風(fēng)險控制
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發(fā)布日期：2010年06月01日
1、建設(shè)工程風(fēng)險的內(nèi)涵與外延
市場經(jīng)濟商品交易活動中的風(fēng)險，是一種未來損失或收益的不確定或與給定情形下預(yù)期可能結(jié)果的差異性，風(fēng)險具有未來性、不確定性、會帶來損失、特定根源、普遍性、損失可以通過概率測算、可轉(zhuǎn)移性等基本特征。根據(jù)能否可以利用，風(fēng)險可以分為兩類：純風(fēng)險和投機風(fēng)險。純風(fēng)險只會造成損失或不造成損失，而不能提供獲利機會；但投機風(fēng)險則既可能造成損失，又可能提供獲利機會。這些特征和特點決定了風(fēng)險的可防范性，風(fēng)險損失也是可以控制的。然而建設(shè)工程交易不同于一般經(jīng)濟活動中的商品交易，它具有產(chǎn)品交易與要素交易的統(tǒng)一性、業(yè)主和承包商都是在不完全信息下進行交易、交易的多階段性、交易合同條款的復(fù)雜性等基本特征。
由于建設(shè)工程的這些交易特點決定了工程建設(shè)是一種高風(fēng)險的行業(yè)，形成建設(shè)行業(yè)高風(fēng)險的原因有多方面，主要是由建筑產(chǎn)品的固有特性所決定的：
（1）建設(shè)周期長。一般工程幾個月，較大的工程一年以上，像三峽工程這樣的舉世聞名的特大型工程建設(shè)周期長達幾代人。
（2）露天作業(yè)受到自然界中不確定因素的影響大。工程建設(shè)的整個過程實際上是人與自然的博弈和共存，承包商既要面對嚴(yán)酷的氣候條件，如嚴(yán)寒、酷暑、臺風(fēng)和洪水等，又要處理復(fù)雜多變的地質(zhì)條件，如滑坡、地陷、地下暗流等，以及地質(zhì)條件的差異性。
（3）受到政策環(huán)境、市場環(huán)境變化因素的作用大。由于建設(shè)周期長，建設(shè)期間這些外部因素，特別是市場經(jīng)濟因素往往會發(fā)生頻繁變化，最典型、經(jīng)常遇到的是通貨膨脹引起建設(shè)材料漲價帶來的風(fēng)險。
（4）受到人的因素影響比較大。建設(shè)工程交易中伴隨著勞動要素的交易，假設(shè)交易的一方是機會主義者，甚至是不講信用的人，就容易給另一方造成風(fēng)險。
工程建設(shè)風(fēng)險歸納起來可分為人為風(fēng)險和自然風(fēng)險二大類型。人為風(fēng)險系指由人為因素直接引起的，或者是由于人類活動所伴生的其它因素，如經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素等間接引起建設(shè)工程經(jīng)濟損失的風(fēng)險。自然風(fēng)險系指惡劣自然條件、意外事故等造成的損失，包括氣候、周圍環(huán)境和現(xiàn)場條件等因素引起建設(shè)工程經(jīng)濟損失的風(fēng)險。兩種風(fēng)險既可以各自獨立發(fā)生，有時還能夠相互影響。如人的建設(shè)活動能夠引發(fā)自然災(zāi)害，如山體的開發(fā)容易引起山體滑坡，造成人員傷亡和重大經(jīng)濟損失；反之自然災(zāi)害能加劇人為風(fēng)險，特大洪水過后，建筑材料猛漲價造成工程預(yù)算失控。有時人的建設(shè)活動也能控制自然災(zāi)害，如水利工程對洪水的控制；自然條件好也能減少人為風(fēng)險，深圳的冬天是施工的黃金季節(jié)，與雨季相比可以節(jié)省許多建設(shè)成本。
2、建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)法的風(fēng)險類別
建設(shè)工程供應(yīng)商有效選擇由業(yè)主公開招標(biāo)決定，且最低價中標(biāo)法（又稱為無標(biāo)底的價格密封招標(biāo)）是發(fā)達市場經(jīng)濟國家或地區(qū)采用的基本招標(biāo)方法。一般說來，在其招投標(biāo)中的風(fēng)險分為兩種：一種是投標(biāo)人根據(jù)以往工程建設(shè)或商品生產(chǎn)的經(jīng)驗?zāi)艹醪焦烙嫽蝾A(yù)料到的先驗風(fēng)險，這在Rothkopf、Wilson、Milgrom、Milgrom & Robert、Maskin & Riley以及Offerman & Goeree等學(xué)者們有關(guān)投標(biāo)與拍賣理論的文獻中都已經(jīng)作了大量的研究；另一種是投標(biāo)人中標(biāo)后對標(biāo)的物履行相應(yīng)合約的過程中涉及到的事后風(fēng)險，如投標(biāo)時對工程或物品的成本或價格估計不足甚至過低，而在履行過程中又發(fā)現(xiàn)工程或物品的成本超出了自己的投標(biāo)價位而面臨虧損，這在McAfee & McMillan以及Eso & White等學(xué)者們的文獻中已經(jīng)涉及到了。
建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險是由于建設(shè)工程市場結(jié)構(gòu)或條件缺陷、人為因素、經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素的變化等綜合作用引起的，與這種招標(biāo)方法有關(guān)的風(fēng)險主要包括以下幾種：
第一是投標(biāo)人投機風(fēng)險。投標(biāo)人利用法制不健全，招標(biāo)文件或施工合同文件存在的漏洞，采取低于成本價中標(biāo)，在施工過程中再實行高價索賠的投標(biāo)策略，從而給招標(biāo)人造成損失。如果索賠不成，承包商則有可能因為虧損致使工程無法按照合同履約，也將造成招標(biāo)人的損失。之所以能夠發(fā)生這種情況，除了法律和合同方面的原因外，與沒有完善的社會信用和個人信用體系有關(guān)，致使講不講信用沒有大的區(qū)別，這個工程違約以后在別的工程照樣進行投機活動。由于最低價格密封招標(biāo)方法的中標(biāo)價是經(jīng)過激烈的價格競爭后產(chǎn)生的，即使中標(biāo)價高于實際成本，但它的利潤很薄，承包商抗御風(fēng)險的能力較弱，這也正是這種招標(biāo)方法最受人們疑慮的地方。在目前我國建設(shè)法規(guī)不健全，人們的傳統(tǒng)意識沒有改變，即完全沒有意識到工程建設(shè)是一種高風(fēng)險的行業(yè)的時候，建設(shè)工程交易市場中到處充斥著投機行為。由于我國對招標(biāo)投標(biāo)過程中的違法活動和合同履約過程中的違約行為處罰較輕，客觀上鼓勵了建設(shè)交易市場中的投機行為。建設(shè)市場中存在的個人掛靠或轉(zhuǎn)包行為，也加大了投機行為的發(fā)生，因為如果中標(biāo)后賺錢了屬于個人的，虧損了可以推給單位或他人承擔(dān)。在沒有完全規(guī)范的建設(shè)工程交易市場中同時存在三種不同風(fēng)險偏好的投標(biāo)人：風(fēng)險追求型、風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型，不僅理論上已經(jīng)表明風(fēng)險追求型投標(biāo)人報價比風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人的報價相對低，容易中標(biāo)，而我們的社會實踐調(diào)查調(diào)查問卷結(jié)果也同樣顯示風(fēng)險追求型投標(biāo)人中標(biāo)對業(yè)主風(fēng)險大。
第二是投標(biāo)人合謀風(fēng)險。合謀風(fēng)險又分兩種，一種是投標(biāo)人之間的合謀風(fēng)險。建設(shè)工程交易市場的特點是招標(biāo)人（買方）有效壟斷的有效性在于多個投標(biāo)人（賣方）提供“建筑產(chǎn)品”，在競爭中由最具價格優(yōu)勢的投標(biāo)人勝出。那么，這種有效性就有可能因為投標(biāo)人的合謀而失效。如果在投標(biāo)前，投標(biāo)人之間可以達成共謀，統(tǒng)一制定高報價策略，由此來輪流中標(biāo)或是在其內(nèi)部進行二次招標(biāo)，將工程授予能給其它參與圍標(biāo)的投標(biāo)人最大利益的投標(biāo)人承擔(dān)工程任務(wù)，或者是由中標(biāo)投標(biāo)人進行分配，幾個投標(biāo)人共同完成投標(biāo)工程項目。這種現(xiàn)象發(fā)生時，通常被稱之為“圍標(biāo)”和“串標(biāo)”。當(dāng)圍標(biāo)行為發(fā)生時，會打破建設(shè)工程交易市場的完全自由競爭，形成寡頭壟斷建設(shè)工程市場的寡頭合謀，當(dāng)一個或幾個投標(biāo)人通過圍標(biāo)或串標(biāo)行為將工程項目壟斷時，從其利益出發(fā)就一定會提高報價，使招標(biāo)人受損。George Stigler （1964）指出政府采購采用密封招標(biāo)（拍賣）方式應(yīng)該說最能體現(xiàn)公平、公正和公開的原則，但是，合謀阻礙了投標(biāo)人進行公正合理的報價。
Larry Yuspeh （1976）通過研究實際建設(shè)工程招標(biāo)案例證實了卡特兒（投標(biāo)人合謀的形式）會顯著降低競爭人數(shù)增加帶來的競爭程度，并且會明顯提高投標(biāo)報價。另一種是內(nèi)部人和外部人的合謀風(fēng)險。是指招標(biāo)人的內(nèi)部人員與投標(biāo)人的人員內(nèi)外相互串通，幫助特定的投標(biāo)人中標(biāo)。這種情況在完全由招標(biāo)人自己制定招標(biāo)條件、編制密封標(biāo)底、邀請投標(biāo)人和組織評定標(biāo)的情況容易發(fā)生。在那種情況下，知道密封標(biāo)底就能中標(biāo)，標(biāo)底往往成為內(nèi)外合謀的關(guān)鍵點。目前所有工程項目全部進入建設(shè)工程交易市場進行招標(biāo)投標(biāo)活動，已經(jīng)實行公開標(biāo)底，同時又采用最低價格密封招標(biāo)方法招標(biāo)時，這類內(nèi)外合謀的行為較難發(fā)生。因為任何投標(biāo)人只要按照最低的價格報價，它就能夠中標(biāo)，即使該投標(biāo)人完全不認識招標(biāo)人，也對該招標(biāo)項目完全事前不知情也無影響。這也可以被認為是最低價格密封招標(biāo)方法的一大優(yōu)點。
第三是投標(biāo)人的逆向選擇和道德風(fēng)險。這里所謂逆向選擇是指在招投標(biāo)過程中，由于信息不對稱，投標(biāo)人為了中標(biāo)，會隱藏不利于自己的信息，同時由于招標(biāo)人不易獲得這種信息，或是獲取成本過高，無法了解到這種對工程質(zhì)量或是造價有影響的信息。投標(biāo)人的逆向選擇會使得原本有效壟斷的建設(shè)工程交易市場結(jié)構(gòu)因為信息失真而引發(fā)風(fēng)險，最大的問題是建設(shè)工程交易市場出現(xiàn)魚龍混珠的情況，使招標(biāo)人有可能獲得表面漂亮實質(zhì)無效的標(biāo)書和選擇不合適的承包商，帶來在建設(shè)施工中的潛在風(fēng)險。建設(shè)工程交易市場需要一種機制能夠揭示投標(biāo)人的真實信息。事后的道德風(fēng)險。因為工程招投標(biāo)的一個顯著特征是先“下訂單”再“生產(chǎn)”。也就是先確定買誰的，再讓誰按事先約定的要求完成建設(shè)項目。因為合同的不完全性和風(fēng)險的未來性和不確定性，同時相關(guān)法律法規(guī)不健全，存在投標(biāo)人的道德風(fēng)險。在招標(biāo)過程中，為了中標(biāo)，投標(biāo)人會盡量壓低投標(biāo)價，甚至以不到成本的價格報價，以此作為協(xié)商的開始，然后在后面的實質(zhì)性技術(shù)談判中改變方案和標(biāo)準(zhǔn)達到重新報價提高標(biāo)價的目的，或者在施工過程中采取增加現(xiàn)場簽證等方法增加造價，使得最后合同價或最終的結(jié)算價高于原來的中標(biāo)價格。另一個事后風(fēng)險是由建設(shè)工程的特征之一建設(shè)周期長導(dǎo)致的。一旦招標(biāo)過程結(jié)束，確定了承包商，事實上就是招標(biāo)人有效壟斷建設(shè)工程市場競爭的結(jié)束。承包商為了獲得更大的利潤，或是因為原來合同價與成本價很接近，為了彌補損失承包商可能在施工中偷工減料，降低工程質(zhì)量來降低成本。
第四是招標(biāo)方法失效風(fēng)險。是指由于招標(biāo)方法本身結(jié)構(gòu)設(shè)計或操作流程設(shè)計上的缺點；或者是招標(biāo)市場外部條件的缺失或變化造成的市場條件與招標(biāo)方法不適應(yīng)所引起招標(biāo)方法低效或者失效，沒有發(fā)揮招標(biāo)方法應(yīng)有的效率，沒有起到降低工程造價的作用，變相增大了招標(biāo)人投資的風(fēng)險；或者是因為選擇了不合適的投標(biāo)人中標(biāo)，而不合適的中標(biāo)單位不能按合同要求履約，按時保質(zhì)保量地向業(yè)主提供建筑產(chǎn)品，從而給招標(biāo)人造成損失的風(fēng)險。如果招標(biāo)方法在結(jié)構(gòu)設(shè)計和操作流程設(shè)計上存在缺點，必將影響到招標(biāo)結(jié)果，就達不到選優(yōu)和降低造價的目的。除此之外，由于每種招標(biāo)方法都只能適用于一定的外部市場條件和技術(shù)管理要求，即使招標(biāo)方法本身在理論上是最優(yōu)的，但是，如果沒有與其相匹配的外部市場條件和技術(shù)管理要求，也將影響到招標(biāo)方法有效性，可能出現(xiàn)招標(biāo)的失敗。
第五是工程不確定因素風(fēng)險。工程建設(shè)本身是一種高風(fēng)險的行業(yè)，形成高風(fēng)險的原因有多方面，工程中的不確定因素是它的主要原因。它又分為人為不確定因素和自然不確定因素兩種。建設(shè)工程產(chǎn)品的固有特性之一是建設(shè)周期長，期間建設(shè)工程生產(chǎn)要素成本容易發(fā)生變化，從而給工程造成損失，建設(shè)交易市場中生產(chǎn)要素的不確定性因素屬于人為不確定因素；特性之二是建設(shè)工程受自然不確定因素的影響大，并且難以預(yù)測，在工程建設(shè)過程中和建成后，經(jīng)常遭遇到自然災(zāi)害和突發(fā)事件的襲擊，造成重大經(jīng)濟損失?？陀^地說工程不確定因素風(fēng)險對任何一種招標(biāo)方法都存在，并不是最低價格密封招標(biāo)方法所特有的，只是由于最低價格密封招標(biāo)方法的機制設(shè)計是迫使投標(biāo)人只能以最低的報價才能夠中標(biāo)，與其它招標(biāo)方法相比承包商的利潤將大大減少，承包商本身抵御自然風(fēng)險的能力減弱，增加這種招標(biāo)方法的使用風(fēng)險。
3、建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制
3.1、風(fēng)險的基本特征和特點決定了風(fēng)險防范的可行性
風(fēng)險的防范手段有多種多樣，但歸納起來不外乎以下兩類最基本的方法：第一是采用風(fēng)險控制措施來降低招標(biāo)人的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風(fēng)險。這種方法包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險分隔、風(fēng)險分散及風(fēng)險轉(zhuǎn)移等；第二是采用財務(wù)措施防范已經(jīng)證明工程建設(shè)中經(jīng)常發(fā)生的損失，包括購買保險、風(fēng)險自留和自我保險等。
第一種基本方法是基于風(fēng)險的可變特征，順應(yīng)規(guī)律，正確引導(dǎo)，以取得理想效果。世間的事物千變?nèi)f化，任何事物的變化都離不開內(nèi)因和外因及兩者的結(jié)合。內(nèi)因不變而外因發(fā)生變化會導(dǎo)致一種結(jié)果；外因不變，內(nèi)因發(fā)生變化，又可能導(dǎo)致另一種結(jié)果；內(nèi)外因在不同場合下的變化所產(chǎn)生的結(jié)果自然又各不相同。改變風(fēng)險本身即是根據(jù)這一哲理采取相應(yīng)手段以求取有利于自己的結(jié)果。對不同的風(fēng)險可以有不同的對策，阻止風(fēng)險的發(fā)生，遏制風(fēng)險的惡化，拒絕承擔(dān)風(fēng)險，避離風(fēng)險，放棄可能遭致風(fēng)險的意圖等均有可能達到改變風(fēng)險本身、減少損失的目的，而對風(fēng)險發(fā)生的概率進行分析，對其發(fā)展趨勢進行觀察又可達到預(yù)測損失之效果。
風(fēng)險控制的另一種基本辦法就是用經(jīng)濟手段即財務(wù)對策來處理確實會發(fā)生的損失。這些對策包括風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留以及自我保險等。所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移，系指風(fēng)險轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過保險進行轉(zhuǎn)移）和非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過合同條款達到轉(zhuǎn)移之目的）兩種，保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險，而非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移要么是通過擔(dān)保銀行或保險公司開具保證書或保函，要么是利用風(fēng)險中性化。風(fēng)險中性化是一個平衡損失和收益機會的主程。例如承包商擔(dān)心原材料價格變化而進行套期交易（按商定價格提前訂貨，按正常程序付款）；出口商擔(dān)心外匯匯率波動而進行期貨買賣等。不過采取風(fēng)險中性化手段沒有機會從純風(fēng)險中獲益。因此，這種手段只是一種防身術(shù)，只能保證自己不受風(fēng)險損失而已。而風(fēng)險自留即將風(fēng)險留給自己承擔(dān)，不予轉(zhuǎn)移；風(fēng)險自我保險系指企業(yè)內(nèi)部建立保險機制或保險機構(gòu)。
3.2、建設(shè)工程國內(nèi)外常用的主要風(fēng)險管理方法：工程保險與工程擔(dān)保
建設(shè)工程在實施的過程中，存在著許多的不確定因素，既有人為的也有自然的，這些不確定因素，在建設(shè)工程中稱之為工程風(fēng)險。將各種不確定因素，轉(zhuǎn)化為可以預(yù)測、可以防范、可以控制、可以化解的確定性存在，這稱之為工程風(fēng)險的管理。工程風(fēng)險管理現(xiàn)在通行的有兩種方法，一種是工程保險，另一種是工程擔(dān)保。工程保險是國際上通用的工程風(fēng)險管理措施，在我國的建設(shè)工程中，工程保險推廣較早，加上日常生活中保險已經(jīng)與人們的生活息息相關(guān)，個人有社會保險、醫(yī)療保險、健康保險、人壽保險等等種類繁多的保險，保險概念深入人們的思想，成為人們的基本概念。同樣，工程保險已經(jīng)在工程建設(shè)行業(yè)內(nèi)得到普遍認同，也取得了比較明顯的效果，工程保險已經(jīng)成為工程風(fēng)險管理的一般性措施。工程擔(dān)保在國際上首先是由美國發(fā)源，然后迅速被其它發(fā)達市場經(jīng)濟國家或地區(qū)所接受，專門針對建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制的一種比較新的工程風(fēng)險管理方法。在我國開始推行較晚，人們對其作用的認識還不夠清楚，1999年12月建設(shè)部召開第一次全國工程擔(dān)保研討會，2000年深圳市開始試點，已經(jīng)取得了豐富的實踐經(jīng)驗，對今后在全國全面推廣應(yīng)用這種方法奠定了堅實的基礎(chǔ)。從前面關(guān)于建設(shè)工程招標(biāo)方法風(fēng)險的分析可以看出，招標(biāo)人的風(fēng)險主要是由于有效壟斷建設(shè)工程交易市場失靈引起的，包括投標(biāo)人的投機風(fēng)險、投標(biāo)人的合謀風(fēng)險、投標(biāo)人的逆向選擇與事后道德風(fēng)險等風(fēng)險。這些風(fēng)險由于建設(shè)工程交易市場本身的缺陷難以自身彌補，工程保證擔(dān)保的方法，引入第三方保證人，將最大程度地彌補這一風(fēng)險。一是由于保證人的償債能力與信用水平作為保障；二是保證人對于雙方行為的監(jiān)督將是在一個公平公正的角度；三是簽署了這種工程擔(dān)保保函之后，對于減少投標(biāo)人的逆向選擇行為，以及避免道德風(fēng)險具有很大的威懾作用。
3.3、工程保險與工程擔(dān)保的相互比較
盡管工程保險與工程擔(dān)保的都有控制工程奉獻的作用，但兩者還是有重要的區(qū)別：
（1）涉及的當(dāng)事人數(shù)不同。工程保險只涉及兩方當(dāng)事人，承包商與保險公司兩方之間直接簽訂協(xié)議。工程擔(dān)保涉及三方當(dāng)事人，業(yè)主通過擔(dān)保公司與承包商簽訂協(xié)議。
（2）保證的利益主體不一樣。工程保險是由投保人投保來保障自己或被保險人的利益。而工程擔(dān)保是承包商應(yīng)業(yè)主的要求，提供工程擔(dān)保來保障業(yè)主的利益。
（3）承保的風(fēng)險種類不同。工程保險承保的是自然風(fēng)險，承擔(dān)的是承包商無法控制的、偶然意外的風(fēng)險。而工程擔(dān)保承保的是人為的風(fēng)險，承擔(dān)承包商的信用責(zé)任。
（4）保證人承擔(dān)的責(zé)任不同。在工程保險中，保險公司承擔(dān)的是承包商的或有自然風(fēng)險造成的經(jīng)濟損失，它只需要支付相應(yīng)的賠償，無須承擔(dān)其它責(zé)任。而在工程擔(dān)保中，擔(dān)保公司首先承擔(dān)的是承包商的履約責(zé)任，其次才是承擔(dān)它的違約經(jīng)濟損失。
（5）兩者作用機理不同。工程保險的作用機理是將一家的風(fēng)險損失通過保險公司分散給大家來分擔(dān)，它的實質(zhì)是一種經(jīng)濟補償機制，具有轉(zhuǎn)移、分散并且消化承包商風(fēng)險的作用。而工程擔(dān)保的作用機理是通過中間的擔(dān)保公司將違約風(fēng)險損失返還給造成風(fēng)險的承包商來承擔(dān)，它的實質(zhì)是一種風(fēng)險返還和違約懲戒機制，具有強化承包商風(fēng)險而防范業(yè)主風(fēng)險作用。
（6）思考問題的立足點不同。工程保險立足于“賠”，保險公司注重考慮賠多賠少，盡量減少賠償?shù)膯栴}。而工程擔(dān)保立足于“不賠”，注重考慮的是采取什么措施才能夠?qū)崿F(xiàn)不賠，以及萬一賠了如何從承包商處追回賠償損失的問題。
（7）保費性質(zhì)不同。工程保險中承包商交付的保險費是用于保證目的，一般不能返還。而工程擔(dān)保中承包商交納的擔(dān)保費只是相當(dāng)于手續(xù)費也不退回，另外提供的保函才是用于保證目的。
（8）風(fēng)險轉(zhuǎn)移主體不同。工程保險是實現(xiàn)承包商自然風(fēng)險的真正轉(zhuǎn)移，承包商買了保險就真的保險了。工程擔(dān)保是實現(xiàn)業(yè)主的風(fēng)險轉(zhuǎn)移，承包商的違約風(fēng)險沒有轉(zhuǎn)移，而且在承包商購買了擔(dān)保保函后更加加大了違約風(fēng)險。
4、建設(shè)工程的投標(biāo)人風(fēng)險及其控制
4.1、建設(shè)工程投標(biāo)人的風(fēng)險偏好類型
由于建設(shè)工程市場結(jié)構(gòu)或條件缺陷、人為因素、經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素的變化等原因引起的建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法風(fēng)險主要包括：投標(biāo)人投機風(fēng)險、投標(biāo)人合謀風(fēng)險（包括投標(biāo)人與招標(biāo)人中個別工作人員的合謀）、投標(biāo)人的逆向選擇和道德風(fēng)險、招標(biāo)方法失效風(fēng)險和工程中不確定因素風(fēng)險。投標(biāo)人對這些不確定因素風(fēng)險的反應(yīng)取決于他對待風(fēng)險的偏好態(tài)度。通常人們對待風(fēng)險的偏好態(tài)度被分為三種風(fēng)險偏好類型：一些人對風(fēng)險無所謂，這些人被稱為風(fēng)險中性型；一些人喜歡風(fēng)險，這些人被稱為風(fēng)險追求型；還有一些人則回避風(fēng)險，這些人被稱為風(fēng)險規(guī)避型。我們的調(diào)查結(jié)果表明，建設(shè)工程的承包商（投標(biāo)人）對待風(fēng)險的態(tài)度基本上符合三種類型的分類，其中自認為屬于風(fēng)險中性型投標(biāo)人的占多數(shù)，自認為屬于風(fēng)險追求型和風(fēng)險規(guī)避型的相對較少。在風(fēng)險追求型和風(fēng)險規(guī)避型的承包商中，不同的承包商風(fēng)險追求和規(guī)避的程度也不同，少數(shù)特別追求風(fēng)險，另有少數(shù)特別規(guī)避風(fēng)險。因此，在研究建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險時，我們必須仔細考慮的一個重要方面，就是投標(biāo)人的風(fēng)險態(tài)度，它將成為影響投標(biāo)人最終選擇報價的重要因素之一，風(fēng)險能夠影響投標(biāo)人決策的程度，還取決于投標(biāo)人對待風(fēng)險的態(tài)度。顯然，面對相同的招標(biāo)工程標(biāo)的物，投標(biāo)人的風(fēng)險偏好不同做出的報價也就不同。我們對承包商的調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果正好說明了這個問題，有63.3％的被調(diào)查承包商認為在參加最低價中標(biāo)法的投標(biāo)時，風(fēng)險追求型投標(biāo)人的報價低于風(fēng)險中性型投標(biāo)人的報價，而風(fēng)險中性投標(biāo)人的報價低于風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人的報價。而選擇風(fēng)險追求型投標(biāo)人報價最低的承包商合計占78.9％。
國外大多數(shù)投標(biāo)與拍賣理論假設(shè)投標(biāo)人都是中性的，或者都是風(fēng)險規(guī)避的同一種風(fēng)險偏好類型，我國建設(shè)工程交易市場的實際情況正好相反，投標(biāo)人中同時存在幾種不同風(fēng)險偏好的投標(biāo)人，而且它們的報價會受到投標(biāo)人不同風(fēng)險偏好的影響。在這種情景下，哪類風(fēng)險偏好的投標(biāo)人中標(biāo)會給招標(biāo)人帶來更大的風(fēng)險，我們的調(diào)查問卷結(jié)果顯示，83.3％的承包商認為有風(fēng)險追求型行為的投標(biāo)人中標(biāo)會帶給招標(biāo)人最大的風(fēng)險，只有6.7％和10％的承包商分別認為風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人中標(biāo)會給招標(biāo)人帶來最大的風(fēng)險。招標(biāo)人的風(fēng)險態(tài)度對最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險研究也很重要。大多數(shù)投標(biāo)與拍賣理論的文獻都假定招標(biāo)人或拍賣人是風(fēng)險中性或者是風(fēng)險規(guī)避的。建設(shè)工程的招標(biāo)有其特殊性，實際上與投標(biāo)人只關(guān)心工程建設(shè)階段不同，招標(biāo)人更加看重的是工程項目建成投入使用后產(chǎn)生的總體效益，建設(shè)工程項目投資巨大而回報時間很長，理性和聰明的招標(biāo)人不會為了在建設(shè)階段節(jié)省一點投資而承擔(dān)將來有可能失去更大收益的風(fēng)險，這是建設(shè)工程的固有特性所決定的。另外，我國的基本國情對招標(biāo)人的風(fēng)險行為取向也有影響，我國建設(shè)項目的投資體制和管理體制的特點是項目投資和收益歸政府或單位，但是，根據(jù)項目終身負責(zé)制規(guī)定，建設(shè)工程無論在建設(shè)期間還是經(jīng)營期間出了重大質(zhì)量問題，風(fēng)險責(zé)任由項目法人及負責(zé)建設(shè)的相關(guān)人員承擔(dān)。國外建設(shè)項目的產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)和風(fēng)險承受人是一體的，在我國建設(shè)項目的產(chǎn)權(quán)和收益權(quán)與風(fēng)險后果實際承受人是相分開的。由于以上原因，現(xiàn)實中我國公共工程招標(biāo)人對待工程風(fēng)險的態(tài)度應(yīng)該主要表現(xiàn)出風(fēng)險規(guī)避，次之為風(fēng)險中性，表現(xiàn)出風(fēng)險追求的應(yīng)該為極少數(shù)。因此，我們假設(shè)招標(biāo)人的風(fēng)險偏好為風(fēng)險規(guī)避型是符合我國公共工程招標(biāo)大多數(shù)實際情況的。
4.2、投標(biāo)人違約懲罰機制對最低價格密封招標(biāo)方法風(fēng)險的防范作用：
一個實證分析招標(biāo)方法的風(fēng)險主要來源于投標(biāo)人的風(fēng)險行為，如果控制住投標(biāo)人的風(fēng)險行為，就可以有效控制住招標(biāo)方法來源于投標(biāo)人的人為風(fēng)險。防范風(fēng)險的方法有許多種，目前我國為了加強對建設(shè)工程交易過程的管理，制定了一些相關(guān)法律法規(guī)，明文規(guī)定對建設(shè)工程交易市場中的各種違規(guī)行為將給予懲罰，懲罰作為政府管制的手段對投標(biāo)人的投標(biāo)行為到底會有多大的影響，它對建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制能有什么樣的作用。
在AA市建設(shè)局的支持下，我們采集在該市建設(shè)企業(yè)范圍內(nèi)（包括該市內(nèi)建設(shè)企業(yè)和外地在該市登記的建設(shè)企業(yè)，也包括不同企業(yè)資質(zhì)等級的國有企業(yè)、股份制企業(yè)和私有制企業(yè)），對承包商在不同的違約罰金（罰金與預(yù)算工程利潤的不同比例）下所表現(xiàn)出的投標(biāo)報價行為進行問卷調(diào)查，共發(fā)放問卷500份，并最終獲得90份有效反饋問卷。可以發(fā)現(xiàn)：
第一，從縱向的角度來看，在違約罰金與預(yù)算工程利潤的比例為20％時，承包商采取的投標(biāo)標(biāo)價行為與正常情況下承包商的風(fēng)險偏好分布比較相似，采取正常報價行為（風(fēng)險中性）的承包商占大多數(shù)（68.9％），采取較高報價（比較討厭風(fēng)險）和較低報價（比較喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別為16.7％和12.2％，采取非常高報價（非常討厭風(fēng)險）和非常低報價（非常喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別為1.1％和1.1％。說明當(dāng)懲罰較輕時，懲罰對承包商的投標(biāo)行為影響很小。當(dāng)違約罰金與預(yù)算工程利潤的比例增加到50％和100％的情況下，各承包商的投標(biāo)報價行為發(fā)生了較大變化，采取正常報價的承包商的比例分別降低到51.1％和40％，而采取非常高報價（非常討厭風(fēng)險）的承包商數(shù)分別增加到11.1％和23.3％，采取非常低報價（非常喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別降低到1.1％和0.0％，采取比較高報價（比較討厭風(fēng)險）的承包商數(shù)分別增加到26.7％和28.9％，但仍然少于正常報價的承包商數(shù)量，與此同時采取比較低報價的承包商數(shù)分別降低到10％和7.8％，說明當(dāng)懲罰加大到一定程度后喜歡風(fēng)險行為的承包商大幅減少，而討厭風(fēng)險行為的承包商數(shù)大幅增加，符合人們普遍害怕懲罰趨利避害的心理狀態(tài)。在違約罰金對預(yù)算工程利潤的比例為200％和500％的情況下，投標(biāo)報價非常高的承包商數(shù)量有明顯的增加并超過了按正常估價報價的承包商數(shù)量。采取較低投標(biāo)報價的承包商數(shù)量也有明顯減少，但是采取非常高投標(biāo)報價的承包商的數(shù)量反而從0.0％分別增加到2.2％和4.4％。
第二，從橫向的角度來看，在橫坐標(biāo)各個投標(biāo)報價行為上，不同違約罰金所對應(yīng)的承包商數(shù)量也表現(xiàn)出了一些規(guī)律性的差異：正常估價報價的承包商數(shù)量隨違約罰金所占預(yù)算工程利潤比例的增加而減少，而投標(biāo)報價非常高的承包商數(shù)量隨違約罰金對預(yù)算工程利潤比例的增加而增加。投標(biāo)標(biāo)價壓得非常低的承包商數(shù)量隨著罰金對預(yù)算利潤比例的增加，呈現(xiàn)先減少后增加的現(xiàn)象。
5、結(jié)束語
本文從風(fēng)險的內(nèi)涵和建設(shè)工程一般性風(fēng)險特點出發(fā)，分析了建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)法的幾種風(fēng)險及其產(chǎn)生的原因，根據(jù)其風(fēng)險的特性探討了風(fēng)險控制與防范的可行性。比較了工程擔(dān)保這種新的工程風(fēng)險管理方法相對于工程保險這種常用的工程風(fēng)險管理方法的異同與優(yōu)點。認為工程擔(dān)保重要功能之一是保證了最低價格密封招標(biāo)法的順利實行，降低了工程造價。基于現(xiàn)實生活中投保人具有不同風(fēng)險偏好的事實，分析了不同風(fēng)險偏好投保人面對不同違約懲罰標(biāo)準(zhǔn)時的投標(biāo)行為變化特征，得到了這樣的結(jié)論：即投標(biāo)人的風(fēng)險偏好行為特征隨著外部環(huán)境的改變而變化，當(dāng)違約懲罰較輕時，投標(biāo)人偏向于追求風(fēng)險，而隨著違約懲罰標(biāo)準(zhǔn)加大超過某一值后，投標(biāo)人表現(xiàn)出的風(fēng)險行為改變?yōu)槠蛴谝?guī)避風(fēng)險，懲罰標(biāo)準(zhǔn)越大投標(biāo)人行為偏向于更加規(guī)避風(fēng)險。這一理論分析結(jié)果的意義在于它表明了投標(biāo)人的風(fēng)險行為可以通過改變其所處的交易市場環(huán)境而使其發(fā)生改變，從而為我們控制和防范投標(biāo)人的風(fēng)險行為提供了重要的理論依據(jù)。
來源：中國工程建設(shè)網(wǎng)
市場經(jīng)濟商品交易活動中的風(fēng)險，是一種未來損失或收益的不確定或與給定情形下預(yù)期可能結(jié)果的差異性，風(fēng)險具有未來性、不確定性、會帶來損失、特定根源、普遍性、損失可以通過概率測算、可轉(zhuǎn)移性等基本特征。根據(jù)能否可以利用，風(fēng)險可以分為兩類：純風(fēng)險和投機風(fēng)險。純風(fēng)險只會造成損失或不造成損失，而不能提供獲利機會；但投機風(fēng)險則既可能造成損失，又可能提供獲利機會。這些特征和特點決定了風(fēng)險的可防范性，風(fēng)險損失也是可以控制的。然而建設(shè)工程交易不同于一般經(jīng)濟活動中的商品交易，它具有產(chǎn)品交易與要素交易的統(tǒng)一性、業(yè)主和承包商都是在不完全信息下進行交易、交易的多階段性、交易合同條款的復(fù)雜性等基本特征。
由于建設(shè)工程的這些交易特點決定了工程建設(shè)是一種高風(fēng)險的行業(yè)，形成建設(shè)行業(yè)高風(fēng)險的原因有多方面，主要是由建筑產(chǎn)品的固有特性所決定的：
（1）建設(shè)周期長。一般工程幾個月，較大的工程一年以上，像三峽工程這樣的舉世聞名的特大型工程建設(shè)周期長達幾代人。
（2）露天作業(yè)受到自然界中不確定因素的影響大。工程建設(shè)的整個過程實際上是人與自然的博弈和共存，承包商既要面對嚴(yán)酷的氣候條件，如嚴(yán)寒、酷暑、臺風(fēng)和洪水等，又要處理復(fù)雜多變的地質(zhì)條件，如滑坡、地陷、地下暗流等，以及地質(zhì)條件的差異性。
（3）受到政策環(huán)境、市場環(huán)境變化因素的作用大。由于建設(shè)周期長，建設(shè)期間這些外部因素，特別是市場經(jīng)濟因素往往會發(fā)生頻繁變化，最典型、經(jīng)常遇到的是通貨膨脹引起建設(shè)材料漲價帶來的風(fēng)險。
（4）受到人的因素影響比較大。建設(shè)工程交易中伴隨著勞動要素的交易，假設(shè)交易的一方是機會主義者，甚至是不講信用的人，就容易給另一方造成風(fēng)險。
工程建設(shè)風(fēng)險歸納起來可分為人為風(fēng)險和自然風(fēng)險二大類型。人為風(fēng)險系指由人為因素直接引起的，或者是由于人類活動所伴生的其它因素，如經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素等間接引起建設(shè)工程經(jīng)濟損失的風(fēng)險。自然風(fēng)險系指惡劣自然條件、意外事故等造成的損失，包括氣候、周圍環(huán)境和現(xiàn)場條件等因素引起建設(shè)工程經(jīng)濟損失的風(fēng)險。兩種風(fēng)險既可以各自獨立發(fā)生，有時還能夠相互影響。如人的建設(shè)活動能夠引發(fā)自然災(zāi)害，如山體的開發(fā)容易引起山體滑坡，造成人員傷亡和重大經(jīng)濟損失；反之自然災(zāi)害能加劇人為風(fēng)險，特大洪水過后，建筑材料猛漲價造成工程預(yù)算失控。有時人的建設(shè)活動也能控制自然災(zāi)害，如水利工程對洪水的控制；自然條件好也能減少人為風(fēng)險，深圳的冬天是施工的黃金季節(jié)，與雨季相比可以節(jié)省許多建設(shè)成本。
2、建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)法的風(fēng)險類別
建設(shè)工程供應(yīng)商有效選擇由業(yè)主公開招標(biāo)決定，且最低價中標(biāo)法（又稱為無標(biāo)底的價格密封招標(biāo)）是發(fā)達市場經(jīng)濟國家或地區(qū)采用的基本招標(biāo)方法。一般說來，在其招投標(biāo)中的風(fēng)險分為兩種：一種是投標(biāo)人根據(jù)以往工程建設(shè)或商品生產(chǎn)的經(jīng)驗?zāi)艹醪焦烙嫽蝾A(yù)料到的先驗風(fēng)險，這在Rothkopf、Wilson、Milgrom、Milgrom & Robert、Maskin & Riley以及Offerman & Goeree等學(xué)者們有關(guān)投標(biāo)與拍賣理論的文獻中都已經(jīng)作了大量的研究；另一種是投標(biāo)人中標(biāo)后對標(biāo)的物履行相應(yīng)合約的過程中涉及到的事后風(fēng)險，如投標(biāo)時對工程或物品的成本或價格估計不足甚至過低，而在履行過程中又發(fā)現(xiàn)工程或物品的成本超出了自己的投標(biāo)價位而面臨虧損，這在McAfee & McMillan以及Eso & White等學(xué)者們的文獻中已經(jīng)涉及到了。
建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險是由于建設(shè)工程市場結(jié)構(gòu)或條件缺陷、人為因素、經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素的變化等綜合作用引起的，與這種招標(biāo)方法有關(guān)的風(fēng)險主要包括以下幾種：
第一是投標(biāo)人投機風(fēng)險。投標(biāo)人利用法制不健全，招標(biāo)文件或施工合同文件存在的漏洞，采取低于成本價中標(biāo)，在施工過程中再實行高價索賠的投標(biāo)策略，從而給招標(biāo)人造成損失。如果索賠不成，承包商則有可能因為虧損致使工程無法按照合同履約，也將造成招標(biāo)人的損失。之所以能夠發(fā)生這種情況，除了法律和合同方面的原因外，與沒有完善的社會信用和個人信用體系有關(guān)，致使講不講信用沒有大的區(qū)別，這個工程違約以后在別的工程照樣進行投機活動。由于最低價格密封招標(biāo)方法的中標(biāo)價是經(jīng)過激烈的價格競爭后產(chǎn)生的，即使中標(biāo)價高于實際成本，但它的利潤很薄，承包商抗御風(fēng)險的能力較弱，這也正是這種招標(biāo)方法最受人們疑慮的地方。在目前我國建設(shè)法規(guī)不健全，人們的傳統(tǒng)意識沒有改變，即完全沒有意識到工程建設(shè)是一種高風(fēng)險的行業(yè)的時候，建設(shè)工程交易市場中到處充斥著投機行為。由于我國對招標(biāo)投標(biāo)過程中的違法活動和合同履約過程中的違約行為處罰較輕，客觀上鼓勵了建設(shè)交易市場中的投機行為。建設(shè)市場中存在的個人掛靠或轉(zhuǎn)包行為，也加大了投機行為的發(fā)生，因為如果中標(biāo)后賺錢了屬于個人的，虧損了可以推給單位或他人承擔(dān)。在沒有完全規(guī)范的建設(shè)工程交易市場中同時存在三種不同風(fēng)險偏好的投標(biāo)人：風(fēng)險追求型、風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型，不僅理論上已經(jīng)表明風(fēng)險追求型投標(biāo)人報價比風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人的報價相對低，容易中標(biāo)，而我們的社會實踐調(diào)查調(diào)查問卷結(jié)果也同樣顯示風(fēng)險追求型投標(biāo)人中標(biāo)對業(yè)主風(fēng)險大。
第二是投標(biāo)人合謀風(fēng)險。合謀風(fēng)險又分兩種，一種是投標(biāo)人之間的合謀風(fēng)險。建設(shè)工程交易市場的特點是招標(biāo)人（買方）有效壟斷的有效性在于多個投標(biāo)人（賣方）提供“建筑產(chǎn)品”，在競爭中由最具價格優(yōu)勢的投標(biāo)人勝出。那么，這種有效性就有可能因為投標(biāo)人的合謀而失效。如果在投標(biāo)前，投標(biāo)人之間可以達成共謀，統(tǒng)一制定高報價策略，由此來輪流中標(biāo)或是在其內(nèi)部進行二次招標(biāo)，將工程授予能給其它參與圍標(biāo)的投標(biāo)人最大利益的投標(biāo)人承擔(dān)工程任務(wù)，或者是由中標(biāo)投標(biāo)人進行分配，幾個投標(biāo)人共同完成投標(biāo)工程項目。這種現(xiàn)象發(fā)生時，通常被稱之為“圍標(biāo)”和“串標(biāo)”。當(dāng)圍標(biāo)行為發(fā)生時，會打破建設(shè)工程交易市場的完全自由競爭，形成寡頭壟斷建設(shè)工程市場的寡頭合謀，當(dāng)一個或幾個投標(biāo)人通過圍標(biāo)或串標(biāo)行為將工程項目壟斷時，從其利益出發(fā)就一定會提高報價，使招標(biāo)人受損。George Stigler （1964）指出政府采購采用密封招標(biāo)（拍賣）方式應(yīng)該說最能體現(xiàn)公平、公正和公開的原則，但是，合謀阻礙了投標(biāo)人進行公正合理的報價。
Larry Yuspeh （1976）通過研究實際建設(shè)工程招標(biāo)案例證實了卡特兒（投標(biāo)人合謀的形式）會顯著降低競爭人數(shù)增加帶來的競爭程度，并且會明顯提高投標(biāo)報價。另一種是內(nèi)部人和外部人的合謀風(fēng)險。是指招標(biāo)人的內(nèi)部人員與投標(biāo)人的人員內(nèi)外相互串通，幫助特定的投標(biāo)人中標(biāo)。這種情況在完全由招標(biāo)人自己制定招標(biāo)條件、編制密封標(biāo)底、邀請投標(biāo)人和組織評定標(biāo)的情況容易發(fā)生。在那種情況下，知道密封標(biāo)底就能中標(biāo)，標(biāo)底往往成為內(nèi)外合謀的關(guān)鍵點。目前所有工程項目全部進入建設(shè)工程交易市場進行招標(biāo)投標(biāo)活動，已經(jīng)實行公開標(biāo)底，同時又采用最低價格密封招標(biāo)方法招標(biāo)時，這類內(nèi)外合謀的行為較難發(fā)生。因為任何投標(biāo)人只要按照最低的價格報價，它就能夠中標(biāo)，即使該投標(biāo)人完全不認識招標(biāo)人，也對該招標(biāo)項目完全事前不知情也無影響。這也可以被認為是最低價格密封招標(biāo)方法的一大優(yōu)點。
第三是投標(biāo)人的逆向選擇和道德風(fēng)險。這里所謂逆向選擇是指在招投標(biāo)過程中，由于信息不對稱，投標(biāo)人為了中標(biāo)，會隱藏不利于自己的信息，同時由于招標(biāo)人不易獲得這種信息，或是獲取成本過高，無法了解到這種對工程質(zhì)量或是造價有影響的信息。投標(biāo)人的逆向選擇會使得原本有效壟斷的建設(shè)工程交易市場結(jié)構(gòu)因為信息失真而引發(fā)風(fēng)險，最大的問題是建設(shè)工程交易市場出現(xiàn)魚龍混珠的情況，使招標(biāo)人有可能獲得表面漂亮實質(zhì)無效的標(biāo)書和選擇不合適的承包商，帶來在建設(shè)施工中的潛在風(fēng)險。建設(shè)工程交易市場需要一種機制能夠揭示投標(biāo)人的真實信息。事后的道德風(fēng)險。因為工程招投標(biāo)的一個顯著特征是先“下訂單”再“生產(chǎn)”。也就是先確定買誰的，再讓誰按事先約定的要求完成建設(shè)項目。因為合同的不完全性和風(fēng)險的未來性和不確定性，同時相關(guān)法律法規(guī)不健全，存在投標(biāo)人的道德風(fēng)險。在招標(biāo)過程中，為了中標(biāo)，投標(biāo)人會盡量壓低投標(biāo)價，甚至以不到成本的價格報價，以此作為協(xié)商的開始，然后在后面的實質(zhì)性技術(shù)談判中改變方案和標(biāo)準(zhǔn)達到重新報價提高標(biāo)價的目的，或者在施工過程中采取增加現(xiàn)場簽證等方法增加造價，使得最后合同價或最終的結(jié)算價高于原來的中標(biāo)價格。另一個事后風(fēng)險是由建設(shè)工程的特征之一建設(shè)周期長導(dǎo)致的。一旦招標(biāo)過程結(jié)束，確定了承包商，事實上就是招標(biāo)人有效壟斷建設(shè)工程市場競爭的結(jié)束。承包商為了獲得更大的利潤，或是因為原來合同價與成本價很接近，為了彌補損失承包商可能在施工中偷工減料，降低工程質(zhì)量來降低成本。
第四是招標(biāo)方法失效風(fēng)險。是指由于招標(biāo)方法本身結(jié)構(gòu)設(shè)計或操作流程設(shè)計上的缺點；或者是招標(biāo)市場外部條件的缺失或變化造成的市場條件與招標(biāo)方法不適應(yīng)所引起招標(biāo)方法低效或者失效，沒有發(fā)揮招標(biāo)方法應(yīng)有的效率，沒有起到降低工程造價的作用，變相增大了招標(biāo)人投資的風(fēng)險；或者是因為選擇了不合適的投標(biāo)人中標(biāo)，而不合適的中標(biāo)單位不能按合同要求履約，按時保質(zhì)保量地向業(yè)主提供建筑產(chǎn)品，從而給招標(biāo)人造成損失的風(fēng)險。如果招標(biāo)方法在結(jié)構(gòu)設(shè)計和操作流程設(shè)計上存在缺點，必將影響到招標(biāo)結(jié)果，就達不到選優(yōu)和降低造價的目的。除此之外，由于每種招標(biāo)方法都只能適用于一定的外部市場條件和技術(shù)管理要求，即使招標(biāo)方法本身在理論上是最優(yōu)的，但是，如果沒有與其相匹配的外部市場條件和技術(shù)管理要求，也將影響到招標(biāo)方法有效性，可能出現(xiàn)招標(biāo)的失敗。
第五是工程不確定因素風(fēng)險。工程建設(shè)本身是一種高風(fēng)險的行業(yè)，形成高風(fēng)險的原因有多方面，工程中的不確定因素是它的主要原因。它又分為人為不確定因素和自然不確定因素兩種。建設(shè)工程產(chǎn)品的固有特性之一是建設(shè)周期長，期間建設(shè)工程生產(chǎn)要素成本容易發(fā)生變化，從而給工程造成損失，建設(shè)交易市場中生產(chǎn)要素的不確定性因素屬于人為不確定因素；特性之二是建設(shè)工程受自然不確定因素的影響大，并且難以預(yù)測，在工程建設(shè)過程中和建成后，經(jīng)常遭遇到自然災(zāi)害和突發(fā)事件的襲擊，造成重大經(jīng)濟損失?？陀^地說工程不確定因素風(fēng)險對任何一種招標(biāo)方法都存在，并不是最低價格密封招標(biāo)方法所特有的，只是由于最低價格密封招標(biāo)方法的機制設(shè)計是迫使投標(biāo)人只能以最低的報價才能夠中標(biāo)，與其它招標(biāo)方法相比承包商的利潤將大大減少，承包商本身抵御自然風(fēng)險的能力減弱，增加這種招標(biāo)方法的使用風(fēng)險。
3、建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制
3.1、風(fēng)險的基本特征和特點決定了風(fēng)險防范的可行性
風(fēng)險的防范手段有多種多樣，但歸納起來不外乎以下兩類最基本的方法：第一是采用風(fēng)險控制措施來降低招標(biāo)人的預(yù)期損失或使這種損失更具有可測性，從而改變風(fēng)險。這種方法包括風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險分隔、風(fēng)險分散及風(fēng)險轉(zhuǎn)移等；第二是采用財務(wù)措施防范已經(jīng)證明工程建設(shè)中經(jīng)常發(fā)生的損失，包括購買保險、風(fēng)險自留和自我保險等。
第一種基本方法是基于風(fēng)險的可變特征，順應(yīng)規(guī)律，正確引導(dǎo)，以取得理想效果。世間的事物千變?nèi)f化，任何事物的變化都離不開內(nèi)因和外因及兩者的結(jié)合。內(nèi)因不變而外因發(fā)生變化會導(dǎo)致一種結(jié)果；外因不變，內(nèi)因發(fā)生變化，又可能導(dǎo)致另一種結(jié)果；內(nèi)外因在不同場合下的變化所產(chǎn)生的結(jié)果自然又各不相同。改變風(fēng)險本身即是根據(jù)這一哲理采取相應(yīng)手段以求取有利于自己的結(jié)果。對不同的風(fēng)險可以有不同的對策，阻止風(fēng)險的發(fā)生，遏制風(fēng)險的惡化，拒絕承擔(dān)風(fēng)險，避離風(fēng)險，放棄可能遭致風(fēng)險的意圖等均有可能達到改變風(fēng)險本身、減少損失的目的，而對風(fēng)險發(fā)生的概率進行分析，對其發(fā)展趨勢進行觀察又可達到預(yù)測損失之效果。
風(fēng)險控制的另一種基本辦法就是用經(jīng)濟手段即財務(wù)對策來處理確實會發(fā)生的損失。這些對策包括風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留以及自我保險等。所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移，系指風(fēng)險轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過保險進行轉(zhuǎn)移）和非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過合同條款達到轉(zhuǎn)移之目的）兩種，保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險，而非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移要么是通過擔(dān)保銀行或保險公司開具保證書或保函，要么是利用風(fēng)險中性化。風(fēng)險中性化是一個平衡損失和收益機會的主程。例如承包商擔(dān)心原材料價格變化而進行套期交易（按商定價格提前訂貨，按正常程序付款）；出口商擔(dān)心外匯匯率波動而進行期貨買賣等。不過采取風(fēng)險中性化手段沒有機會從純風(fēng)險中獲益。因此，這種手段只是一種防身術(shù)，只能保證自己不受風(fēng)險損失而已。而風(fēng)險自留即將風(fēng)險留給自己承擔(dān)，不予轉(zhuǎn)移；風(fēng)險自我保險系指企業(yè)內(nèi)部建立保險機制或保險機構(gòu)。
3.2、建設(shè)工程國內(nèi)外常用的主要風(fēng)險管理方法：工程保險與工程擔(dān)保
建設(shè)工程在實施的過程中，存在著許多的不確定因素，既有人為的也有自然的，這些不確定因素，在建設(shè)工程中稱之為工程風(fēng)險。將各種不確定因素，轉(zhuǎn)化為可以預(yù)測、可以防范、可以控制、可以化解的確定性存在，這稱之為工程風(fēng)險的管理。工程風(fēng)險管理現(xiàn)在通行的有兩種方法，一種是工程保險，另一種是工程擔(dān)保。工程保險是國際上通用的工程風(fēng)險管理措施，在我國的建設(shè)工程中，工程保險推廣較早，加上日常生活中保險已經(jīng)與人們的生活息息相關(guān)，個人有社會保險、醫(yī)療保險、健康保險、人壽保險等等種類繁多的保險，保險概念深入人們的思想，成為人們的基本概念。同樣，工程保險已經(jīng)在工程建設(shè)行業(yè)內(nèi)得到普遍認同，也取得了比較明顯的效果，工程保險已經(jīng)成為工程風(fēng)險管理的一般性措施。工程擔(dān)保在國際上首先是由美國發(fā)源，然后迅速被其它發(fā)達市場經(jīng)濟國家或地區(qū)所接受，專門針對建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制的一種比較新的工程風(fēng)險管理方法。在我國開始推行較晚，人們對其作用的認識還不夠清楚，1999年12月建設(shè)部召開第一次全國工程擔(dān)保研討會，2000年深圳市開始試點，已經(jīng)取得了豐富的實踐經(jīng)驗，對今后在全國全面推廣應(yīng)用這種方法奠定了堅實的基礎(chǔ)。從前面關(guān)于建設(shè)工程招標(biāo)方法風(fēng)險的分析可以看出，招標(biāo)人的風(fēng)險主要是由于有效壟斷建設(shè)工程交易市場失靈引起的，包括投標(biāo)人的投機風(fēng)險、投標(biāo)人的合謀風(fēng)險、投標(biāo)人的逆向選擇與事后道德風(fēng)險等風(fēng)險。這些風(fēng)險由于建設(shè)工程交易市場本身的缺陷難以自身彌補，工程保證擔(dān)保的方法，引入第三方保證人，將最大程度地彌補這一風(fēng)險。一是由于保證人的償債能力與信用水平作為保障；二是保證人對于雙方行為的監(jiān)督將是在一個公平公正的角度；三是簽署了這種工程擔(dān)保保函之后，對于減少投標(biāo)人的逆向選擇行為，以及避免道德風(fēng)險具有很大的威懾作用。
3.3、工程保險與工程擔(dān)保的相互比較
盡管工程保險與工程擔(dān)保的都有控制工程奉獻的作用，但兩者還是有重要的區(qū)別：
（1）涉及的當(dāng)事人數(shù)不同。工程保險只涉及兩方當(dāng)事人，承包商與保險公司兩方之間直接簽訂協(xié)議。工程擔(dān)保涉及三方當(dāng)事人，業(yè)主通過擔(dān)保公司與承包商簽訂協(xié)議。
（2）保證的利益主體不一樣。工程保險是由投保人投保來保障自己或被保險人的利益。而工程擔(dān)保是承包商應(yīng)業(yè)主的要求，提供工程擔(dān)保來保障業(yè)主的利益。
（3）承保的風(fēng)險種類不同。工程保險承保的是自然風(fēng)險，承擔(dān)的是承包商無法控制的、偶然意外的風(fēng)險。而工程擔(dān)保承保的是人為的風(fēng)險，承擔(dān)承包商的信用責(zé)任。
（4）保證人承擔(dān)的責(zé)任不同。在工程保險中，保險公司承擔(dān)的是承包商的或有自然風(fēng)險造成的經(jīng)濟損失，它只需要支付相應(yīng)的賠償，無須承擔(dān)其它責(zé)任。而在工程擔(dān)保中，擔(dān)保公司首先承擔(dān)的是承包商的履約責(zé)任，其次才是承擔(dān)它的違約經(jīng)濟損失。
（5）兩者作用機理不同。工程保險的作用機理是將一家的風(fēng)險損失通過保險公司分散給大家來分擔(dān)，它的實質(zhì)是一種經(jīng)濟補償機制，具有轉(zhuǎn)移、分散并且消化承包商風(fēng)險的作用。而工程擔(dān)保的作用機理是通過中間的擔(dān)保公司將違約風(fēng)險損失返還給造成風(fēng)險的承包商來承擔(dān)，它的實質(zhì)是一種風(fēng)險返還和違約懲戒機制，具有強化承包商風(fēng)險而防范業(yè)主風(fēng)險作用。
（6）思考問題的立足點不同。工程保險立足于“賠”，保險公司注重考慮賠多賠少，盡量減少賠償?shù)膯栴}。而工程擔(dān)保立足于“不賠”，注重考慮的是采取什么措施才能夠?qū)崿F(xiàn)不賠，以及萬一賠了如何從承包商處追回賠償損失的問題。
（7）保費性質(zhì)不同。工程保險中承包商交付的保險費是用于保證目的，一般不能返還。而工程擔(dān)保中承包商交納的擔(dān)保費只是相當(dāng)于手續(xù)費也不退回，另外提供的保函才是用于保證目的。
（8）風(fēng)險轉(zhuǎn)移主體不同。工程保險是實現(xiàn)承包商自然風(fēng)險的真正轉(zhuǎn)移，承包商買了保險就真的保險了。工程擔(dān)保是實現(xiàn)業(yè)主的風(fēng)險轉(zhuǎn)移，承包商的違約風(fēng)險沒有轉(zhuǎn)移，而且在承包商購買了擔(dān)保保函后更加加大了違約風(fēng)險。
4、建設(shè)工程的投標(biāo)人風(fēng)險及其控制
4.1、建設(shè)工程投標(biāo)人的風(fēng)險偏好類型
由于建設(shè)工程市場結(jié)構(gòu)或條件缺陷、人為因素、經(jīng)濟因素、政治因素和社會因素的變化等原因引起的建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法風(fēng)險主要包括：投標(biāo)人投機風(fēng)險、投標(biāo)人合謀風(fēng)險（包括投標(biāo)人與招標(biāo)人中個別工作人員的合謀）、投標(biāo)人的逆向選擇和道德風(fēng)險、招標(biāo)方法失效風(fēng)險和工程中不確定因素風(fēng)險。投標(biāo)人對這些不確定因素風(fēng)險的反應(yīng)取決于他對待風(fēng)險的偏好態(tài)度。通常人們對待風(fēng)險的偏好態(tài)度被分為三種風(fēng)險偏好類型：一些人對風(fēng)險無所謂，這些人被稱為風(fēng)險中性型；一些人喜歡風(fēng)險，這些人被稱為風(fēng)險追求型；還有一些人則回避風(fēng)險，這些人被稱為風(fēng)險規(guī)避型。我們的調(diào)查結(jié)果表明，建設(shè)工程的承包商（投標(biāo)人）對待風(fēng)險的態(tài)度基本上符合三種類型的分類，其中自認為屬于風(fēng)險中性型投標(biāo)人的占多數(shù)，自認為屬于風(fēng)險追求型和風(fēng)險規(guī)避型的相對較少。在風(fēng)險追求型和風(fēng)險規(guī)避型的承包商中，不同的承包商風(fēng)險追求和規(guī)避的程度也不同，少數(shù)特別追求風(fēng)險，另有少數(shù)特別規(guī)避風(fēng)險。因此，在研究建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險時，我們必須仔細考慮的一個重要方面，就是投標(biāo)人的風(fēng)險態(tài)度，它將成為影響投標(biāo)人最終選擇報價的重要因素之一，風(fēng)險能夠影響投標(biāo)人決策的程度，還取決于投標(biāo)人對待風(fēng)險的態(tài)度。顯然，面對相同的招標(biāo)工程標(biāo)的物，投標(biāo)人的風(fēng)險偏好不同做出的報價也就不同。我們對承包商的調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果正好說明了這個問題，有63.3％的被調(diào)查承包商認為在參加最低價中標(biāo)法的投標(biāo)時，風(fēng)險追求型投標(biāo)人的報價低于風(fēng)險中性型投標(biāo)人的報價，而風(fēng)險中性投標(biāo)人的報價低于風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人的報價。而選擇風(fēng)險追求型投標(biāo)人報價最低的承包商合計占78.9％。
國外大多數(shù)投標(biāo)與拍賣理論假設(shè)投標(biāo)人都是中性的，或者都是風(fēng)險規(guī)避的同一種風(fēng)險偏好類型，我國建設(shè)工程交易市場的實際情況正好相反，投標(biāo)人中同時存在幾種不同風(fēng)險偏好的投標(biāo)人，而且它們的報價會受到投標(biāo)人不同風(fēng)險偏好的影響。在這種情景下，哪類風(fēng)險偏好的投標(biāo)人中標(biāo)會給招標(biāo)人帶來更大的風(fēng)險，我們的調(diào)查問卷結(jié)果顯示，83.3％的承包商認為有風(fēng)險追求型行為的投標(biāo)人中標(biāo)會帶給招標(biāo)人最大的風(fēng)險，只有6.7％和10％的承包商分別認為風(fēng)險中性型和風(fēng)險規(guī)避型投標(biāo)人中標(biāo)會給招標(biāo)人帶來最大的風(fēng)險。招標(biāo)人的風(fēng)險態(tài)度對最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險研究也很重要。大多數(shù)投標(biāo)與拍賣理論的文獻都假定招標(biāo)人或拍賣人是風(fēng)險中性或者是風(fēng)險規(guī)避的。建設(shè)工程的招標(biāo)有其特殊性，實際上與投標(biāo)人只關(guān)心工程建設(shè)階段不同，招標(biāo)人更加看重的是工程項目建成投入使用后產(chǎn)生的總體效益，建設(shè)工程項目投資巨大而回報時間很長，理性和聰明的招標(biāo)人不會為了在建設(shè)階段節(jié)省一點投資而承擔(dān)將來有可能失去更大收益的風(fēng)險，這是建設(shè)工程的固有特性所決定的。另外，我國的基本國情對招標(biāo)人的風(fēng)險行為取向也有影響，我國建設(shè)項目的投資體制和管理體制的特點是項目投資和收益歸政府或單位，但是，根據(jù)項目終身負責(zé)制規(guī)定，建設(shè)工程無論在建設(shè)期間還是經(jīng)營期間出了重大質(zhì)量問題，風(fēng)險責(zé)任由項目法人及負責(zé)建設(shè)的相關(guān)人員承擔(dān)。國外建設(shè)項目的產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)和風(fēng)險承受人是一體的，在我國建設(shè)項目的產(chǎn)權(quán)和收益權(quán)與風(fēng)險后果實際承受人是相分開的。由于以上原因，現(xiàn)實中我國公共工程招標(biāo)人對待工程風(fēng)險的態(tài)度應(yīng)該主要表現(xiàn)出風(fēng)險規(guī)避，次之為風(fēng)險中性，表現(xiàn)出風(fēng)險追求的應(yīng)該為極少數(shù)。因此，我們假設(shè)招標(biāo)人的風(fēng)險偏好為風(fēng)險規(guī)避型是符合我國公共工程招標(biāo)大多數(shù)實際情況的。
4.2、投標(biāo)人違約懲罰機制對最低價格密封招標(biāo)方法風(fēng)險的防范作用：
一個實證分析招標(biāo)方法的風(fēng)險主要來源于投標(biāo)人的風(fēng)險行為，如果控制住投標(biāo)人的風(fēng)險行為，就可以有效控制住招標(biāo)方法來源于投標(biāo)人的人為風(fēng)險。防范風(fēng)險的方法有許多種，目前我國為了加強對建設(shè)工程交易過程的管理，制定了一些相關(guān)法律法規(guī)，明文規(guī)定對建設(shè)工程交易市場中的各種違規(guī)行為將給予懲罰，懲罰作為政府管制的手段對投標(biāo)人的投標(biāo)行為到底會有多大的影響，它對建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)方法的風(fēng)險控制能有什么樣的作用。
在AA市建設(shè)局的支持下，我們采集在該市建設(shè)企業(yè)范圍內(nèi)（包括該市內(nèi)建設(shè)企業(yè)和外地在該市登記的建設(shè)企業(yè)，也包括不同企業(yè)資質(zhì)等級的國有企業(yè)、股份制企業(yè)和私有制企業(yè)），對承包商在不同的違約罰金（罰金與預(yù)算工程利潤的不同比例）下所表現(xiàn)出的投標(biāo)報價行為進行問卷調(diào)查，共發(fā)放問卷500份，并最終獲得90份有效反饋問卷。可以發(fā)現(xiàn)：
第一，從縱向的角度來看，在違約罰金與預(yù)算工程利潤的比例為20％時，承包商采取的投標(biāo)標(biāo)價行為與正常情況下承包商的風(fēng)險偏好分布比較相似，采取正常報價行為（風(fēng)險中性）的承包商占大多數(shù)（68.9％），采取較高報價（比較討厭風(fēng)險）和較低報價（比較喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別為16.7％和12.2％，采取非常高報價（非常討厭風(fēng)險）和非常低報價（非常喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別為1.1％和1.1％。說明當(dāng)懲罰較輕時，懲罰對承包商的投標(biāo)行為影響很小。當(dāng)違約罰金與預(yù)算工程利潤的比例增加到50％和100％的情況下，各承包商的投標(biāo)報價行為發(fā)生了較大變化，采取正常報價的承包商的比例分別降低到51.1％和40％，而采取非常高報價（非常討厭風(fēng)險）的承包商數(shù)分別增加到11.1％和23.3％，采取非常低報價（非常喜歡風(fēng)險）的承包商數(shù)分別降低到1.1％和0.0％，采取比較高報價（比較討厭風(fēng)險）的承包商數(shù)分別增加到26.7％和28.9％，但仍然少于正常報價的承包商數(shù)量，與此同時采取比較低報價的承包商數(shù)分別降低到10％和7.8％，說明當(dāng)懲罰加大到一定程度后喜歡風(fēng)險行為的承包商大幅減少，而討厭風(fēng)險行為的承包商數(shù)大幅增加，符合人們普遍害怕懲罰趨利避害的心理狀態(tài)。在違約罰金對預(yù)算工程利潤的比例為200％和500％的情況下，投標(biāo)報價非常高的承包商數(shù)量有明顯的增加并超過了按正常估價報價的承包商數(shù)量。采取較低投標(biāo)報價的承包商數(shù)量也有明顯減少，但是采取非常高投標(biāo)報價的承包商的數(shù)量反而從0.0％分別增加到2.2％和4.4％。
第二，從橫向的角度來看，在橫坐標(biāo)各個投標(biāo)報價行為上，不同違約罰金所對應(yīng)的承包商數(shù)量也表現(xiàn)出了一些規(guī)律性的差異：正常估價報價的承包商數(shù)量隨違約罰金所占預(yù)算工程利潤比例的增加而減少，而投標(biāo)報價非常高的承包商數(shù)量隨違約罰金對預(yù)算工程利潤比例的增加而增加。投標(biāo)標(biāo)價壓得非常低的承包商數(shù)量隨著罰金對預(yù)算利潤比例的增加，呈現(xiàn)先減少后增加的現(xiàn)象。
5、結(jié)束語
本文從風(fēng)險的內(nèi)涵和建設(shè)工程一般性風(fēng)險特點出發(fā)，分析了建設(shè)工程最低價格密封招標(biāo)法的幾種風(fēng)險及其產(chǎn)生的原因，根據(jù)其風(fēng)險的特性探討了風(fēng)險控制與防范的可行性。比較了工程擔(dān)保這種新的工程風(fēng)險管理方法相對于工程保險這種常用的工程風(fēng)險管理方法的異同與優(yōu)點。認為工程擔(dān)保重要功能之一是保證了最低價格密封招標(biāo)法的順利實行，降低了工程造價。基于現(xiàn)實生活中投保人具有不同風(fēng)險偏好的事實，分析了不同風(fēng)險偏好投保人面對不同違約懲罰標(biāo)準(zhǔn)時的投標(biāo)行為變化特征，得到了這樣的結(jié)論：即投標(biāo)人的風(fēng)險偏好行為特征隨著外部環(huán)境的改變而變化，當(dāng)違約懲罰較輕時，投標(biāo)人偏向于追求風(fēng)險，而隨著違約懲罰標(biāo)準(zhǔn)加大超過某一值后，投標(biāo)人表現(xiàn)出的風(fēng)險行為改變?yōu)槠蛴谝?guī)避風(fēng)險，懲罰標(biāo)準(zhǔn)越大投標(biāo)人行為偏向于更加規(guī)避風(fēng)險。這一理論分析結(jié)果的意義在于它表明了投標(biāo)人的風(fēng)險行為可以通過改變其所處的交易市場環(huán)境而使其發(fā)生改變，從而為我們控制和防范投標(biāo)人的風(fēng)險行為提供了重要的理論依據(jù)。
來源：中國工程建設(shè)網(wǎng)
