一、引言
隨著社會的進步和經(jīng)濟的發(fā)展，信用已成為市場經(jīng)濟的基本條件。國家對社會信用體系建設工作高度重視，多次明確提出要把建設社會信用體系作為社會主義市場經(jīng)濟體系的一項基本制度來抓。2014年6月國務院正式印發(fā)《社會信用體系建設規(guī)劃綱要(2014—2020年)》（國發(fā)〔2014〕21號），以下簡稱《綱要》，作為我國首部國家級的社會信用體系建設頂層設計的專項規(guī)劃，綱要指出：全面推進社會誠信建設，到2020年，覆蓋全社會的征信系統(tǒng)基本建成，守信激勵和失信懲戒機制全面發(fā)揮作用。
《綱要》指出，提高商務誠信水平是社會信用體系建設的重點。在政府采購和招標投標領域信用建設中，加強政府采購信用管理，強化聯(lián)動懲戒。擴大招標投標信用信息公開和共享范圍，鼓勵市場主體運用基本信用信息和第三方信用評價結果，并將其作為投標人資格審查、評標、定標和合同簽訂的重要依據(jù)。實現(xiàn)招標投標和合同履行等信用信息的互聯(lián)互通、實時交換和整合共享。
二、招標采購信用評價狀況
近年來，全國各地在政府采購和招標投標活動中，已經(jīng)逐步實施了采用投標人信用報告和信用等級證書的做法。浙江、安徽、遼寧等省出臺了多份關于在招投標活動中應用“企業(yè)信用報告”文件通知，規(guī)定某類信用等級作為投標資格的必要條件，企業(yè)在投標時，使用信用服務中介機構出具的企業(yè)信用報告，以此作為評標評分的指標之一，不再使用資信證明。
但是，我們應當注意實踐中有兩個問題，一是由于國內行政管理的條塊分割，帶來了信用體系建設的條塊分割。部門和地方都按照自己的理解建設信用體系，不同的地方其管理部門不一樣，推進程度不一樣，管理辦法也不一樣。有些省份立足于本區(qū)域信用數(shù)據(jù)進行信用系統(tǒng)建設，限制和排斥外地信用信息的流入，對外地信用服務機構提供的信用信息的互認共享設置門檻，形成了信用市場壁壘，其后果是導致全社會信用體系運行聯(lián)動機制的失靈。二是有不少招標文件要求投標企業(yè)出具的信用狀況證明表述不明確、不準確，甚至不恰當。有些要求企業(yè)出具銀行資信等級證明，或是工商行政管理部門頒發(fā)的《守合同重信用企業(yè)證書》，或是中國人民銀行委托的信用評級機構出具的信用等級證明。對于以上要求的表述，大多數(shù)企業(yè)是無法實現(xiàn)的，投標人對此是各尋其道、四處求助，頗感無奈。出現(xiàn)這種現(xiàn)狀，一方面反映了招標單位或招標代理機構在擬定招標文件時，對國家現(xiàn)行的信用體系建設制度政策了解和掌握不足，另一方面也反映出在我國招標投標市場中信用體系建設的相對滯后。
三、幾類機構信用評級依據(jù)的異同分析
2013年5月17日，國家發(fā)展改革委、人民銀行、中央編辦下發(fā)《關于在行政管理事項中使用信用記錄和信用報告的若干意見》的通知（發(fā)改財金〔2013〕920號），文件要求各級政府、各相關部門在政府采購、招標投標、行政審批、市場準入、資質審核等行政管理事項中依法要求相關市場主體提供由第三方信用服務機構出具的信用記錄或信用報告。文件中明確了“信用記錄和信用報告”是由第三方信用服務機構出具的。而商業(yè)銀行、工商行政管理部門顯然不是第三方信用服務機構。
銀行對企業(yè)信用評級不具有第三方評級特征。商業(yè)銀行為了保證其資產(chǎn)的安全性、營利性和流動性，在貸款發(fā)放時都要進行貸前審查和信用等級評估，這種審查和評估一般稱之為“內部評級”。信用評級對象是已經(jīng)或可能為之提供信貸服務的法人，也就是說銀行出具的資信等級證書，是該銀行對信貸客戶或即將成為信貸客戶的企業(yè)還款能力進行的信用評級，這類評級只有當企業(yè)與銀行發(fā)生信貸關系時，商業(yè)銀行才會受理，評級結果的使用者是銀行本身。按照《貸款通則》規(guī)定，銀行內部評級只能“內部掌握”，因此它的評定結果既不必告知被評企業(yè)，也不能對外向社會公布。中國人民銀行杭州中心支行杭銀發(fā)［2006］86號文件規(guī)定：各金融機構對借款企業(yè)進行信用評級的結果只能供系統(tǒng)內部掌握使用，不得向社會公布或開具書面證明提供給企業(yè)。
工商行政管理部門作為國家行政管理機關，同樣不具備第三方機構的基本特征，因而不具有評信資格。早在2003年，北京市工商局通過新華網(wǎng)、人民網(wǎng)等媒體對外宣布了“重合同、守信用企業(yè)”將不再評定，北京市工商局只對企業(yè)的信用狀況進行客觀記錄和公示，不搞評比和評估。新華網(wǎng)2003年1月發(fā)布了上海市工商局決定退出“重合同守信用”企業(yè)評比報道。為了與國際通行的市場化信用評價接軌，評比活動退出上海歷史舞臺，上海市啟動了由具備資信評估資質的評估機構負責對企業(yè)合同信用狀況進行評估，并出具評估報告。浙江省政府令〔2005〕第194號規(guī)定：“行政機關及其所屬的機構不得組織或者變相組織企業(yè)信用評比活動”?！秶鴦赵簷C構改革和職能轉變方案》確定的重要任務，是加快轉變政府職能、簡政放權，理順政府與市場、政府與社會的關系，減少政府對微觀事務的管理。因此，政府參與企業(yè)市場化的經(jīng)濟活動，不符合國家有關政策的指導方向。
中國人民銀行認定的信用評級機構，主要是對全國性企業(yè)債券和銀行間債券信用評級以及企業(yè)信貸信用評級，此外還有證監(jiān)會認定證券市場資信評級，這類信用評級主要應用于金融市場領域，不適用于通常意義下的市場商務活動。參與這類信用評級的企業(yè)，就全國企業(yè)整體數(shù)量而言，可謂少之又少，根本無法滿足商務領域對信用服務日益增長的需求。
招標投標行為，本質上屬于市場經(jīng)濟中的商務活動。按照《綱要》關于推進重點領域誠信建設的指導意見中，劃分為商務誠信建設，招標投標領域信用建設并列于其他十三個信用建設領域其中。
商務信用評級的市場定位是對各類市場參與主體履行相應經(jīng)濟契約的能力及其可信程度所進行的一種綜合分析和測定，是市場經(jīng)濟中不可缺少的一種中介服務。第三方信用評價機構本著“客觀、公正、科學”的原則，發(fā)揮專業(yè)化優(yōu)勢，采用定性與定量方法相結合的信用評級服務程序，對企業(yè)的基本素質、經(jīng)營水平、財務狀況、盈利能力、履約狀況、管理水平和發(fā)展前景等方面進行綜合分析和評價，并以國際通用符號標明信用等級，向社會公示。出具的《企業(yè)信用評價報告》包括企業(yè)信用狀況綜合分析、信用管理量化指標分析、企業(yè)債權、債務、履約狀況和合同管理水平、公共記錄狀況等內容。其作用是為社會各界提供科學、公正、及時的信息和商務合作決策參考，有助于在商務活動中防范合作風險，同時也是企業(yè)在參與政府采購、項目招投標、申請資質、政策扶持、簽訂購銷合同中有效的信用“身份證”。
怎樣來認定第三方信用服務機構呢？《信用中介組織評價服務規(guī)范信用評級機構》GB/T22119—2008定義信用服務機構是從事信用調查、信用評級、信用擔保、保理、保險、信用管理咨詢與服務等的專業(yè)機構。首先該機構的營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍注明了可從事企業(yè)信用征集、評定和市場調查評價活動；第二，該機構有規(guī)范、完整的企業(yè)信用調查評價標準體系；第三，除了向企業(yè)出具信用等級證書外，還應有《企業(yè)信用評價報告》，在報告中體現(xiàn)本次評級的性質、流程、適用范圍，反映出受評企業(yè)基本信息、公司概況、企業(yè)素質分析、財務指標分析、公共記錄、發(fā)展前景等方面的綜合信用狀況；第四，評價的結果要有對外公示和可查詢的發(fā)布平臺，便于使用者查詢驗證，并接受社會公眾對被評價企業(yè)的監(jiān)督和投訴。商務部全國行業(yè)信用公共服務平臺的開通，為社會各界提供了一個集信用評價結果查詢、信用企業(yè)信息展示、信用機構進行信用信息交換查詢的主要窗口。
四、對招標采購信用評價依據(jù)的理解和建議
社會信用體系是一種有效的社會治理機制。它以法律和道德為基礎，以信用制度為核心，通過對失信行為的記錄、揭露、傳播、預警等功能，解決經(jīng)濟和社會生活中信用信息不對稱的矛盾，懲戒失信行為，加大失信成本，褒揚誠實守信，擴大市場的信用交易規(guī)模，維護經(jīng)濟活動和社會生活的正常秩序，促進經(jīng)濟和社會的健康發(fā)展。信用評價結論的廣泛應用是促進市場經(jīng)濟健康發(fā)展的有效途徑，信用體系的建立和運作本身不是目的，目的在于通過鼓勵守信、懲戒失信來凈化市場，促進市場經(jīng)濟健康發(fā)展。更為重要的是，社會信用體系運行機制有賴于推進行業(yè)、地區(qū)間信用信息的互聯(lián)互通和互認共享，公布信用等級評價結果，互認共享行業(yè)間信用等級信息，實現(xiàn)全國范圍內的信用信息交換共享和失信懲戒聯(lián)動機制。
一是打破封鎖、社會共建?！毒V要》確立的社會信用體系建設的主要原則是：政府推動，社會共建。政府負責制定實施發(fā)展規(guī)劃，健全法規(guī)和標準，培育和監(jiān)管信用服務市場。注重發(fā)揮市場機制作用，協(xié)調并優(yōu)化資源配置，鼓勵和調動社會力量，廣泛參與，共同推進，形成社會信用體系建設合力。
黨的十八屆三中全會提出，建設統(tǒng)一開放的市場體系，清除市場壁壘，形成公平競爭，消費者自由選擇、自主消費，商品和要素自由流動的現(xiàn)代市場體系，提高資源配置效率和公平性。商務部于2013年8月召開了消除地區(qū)封鎖、打破行業(yè)壟斷部際協(xié)調會，會議強調讓社會各界認識到地區(qū)封鎖和行業(yè)壟斷的危害，要消除地區(qū)封鎖、打破行業(yè)壟斷，維護全國市場的統(tǒng)一開放，清理和廢除妨礙全國統(tǒng)一市場和公平競爭的各種規(guī)定和做法，反對地方保護，反對壟斷和不正當競爭，真正建立使市場在配置資源中起決定性作用的現(xiàn)代市場體系。
二是行業(yè)協(xié)會要充分發(fā)揮規(guī)范市場的作用。自2005年全國整規(guī)辦、國務院國資委印發(fā)《商會協(xié)會行業(yè)信用建設工作指導意見》的通知（整規(guī)辦發(fā)〔2005〕29號）和2006年印發(fā)《關于開展首批行業(yè)信用評價試點工作》的通知（整規(guī)辦發(fā)〔2006〕22號）以來，目前已批準100余家國家一級行業(yè)商會協(xié)會參與行業(yè)信用評價試點工作，評價企業(yè)達數(shù)萬家。商務部全國行業(yè)信用公共服務平臺的開通，為社會各界提供了一個集信用評價結果查詢、信用企業(yè)信息展示、信用機構進行信用信息交換查詢的主要窗口。
行業(yè)信用評價工作是在商務部、國資委的指導和監(jiān)督下，由行業(yè)商會協(xié)會在全國范圍內組織會員企業(yè)推廣實施的。商會協(xié)會作為聯(lián)系政府和企業(yè)的自律性服務組織，開展行業(yè)信用建設，是商會協(xié)會履行自身職責的客觀需要。通過組織會員企業(yè)參與行業(yè)信用評價，有利于加強行業(yè)管理，增強行業(yè)誠信意識，提高行業(yè)自律水平，規(guī)范行業(yè)競爭秩序，維護行業(yè)利益和促進行業(yè)發(fā)展。行業(yè)信用評價工作的推廣，確立了以政府為宏觀指導、行業(yè)商會協(xié)會組織實施、專業(yè)信用評價機構技術支撐三位一體的操作評級模式，形成了包括政府、行業(yè)商會協(xié)會、信用服務機構以及市場主體等多方共同參與推進信用體系建設的局面。
招標投標領域的信用體系建設是否能取得預期成效，價值能否實現(xiàn)，在很大程度上取決于相關主體對信用結果的運用。招標單位、招標代理機構應及時、準確地把握國家信用體系建設的相關政策，正確運用和發(fā)揮信用體系運行的獎懲機制作用，促進招標投標市場的健康、規(guī)范發(fā)展，建立公開、公平、公正、誠實信用的招標投標市場。（作者：朱萬樓 單位：北京正信信用評價有限公司）
來源：《招標采購管理》
