支持民營企業(yè)和中小企業(yè)政采在行動
——政府采購助力民營企業(yè)和中小企業(yè)融資綜述
記者 昝妍
“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”加速民營企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展，“融資難融資貴”卻“絆住”了不少民營企業(yè)和中小企業(yè)向前的“腳步”。尤其是近段時間以來，國際形勢復(fù)雜多變，我國經(jīng)濟從高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展的階段，在這樣的背景下，一些民營企業(yè)和中小企業(yè)難以避免地遇到了不少困難，因此，融資更是成了不少企業(yè)的“救命稻草”。然而“利息高、額度低、審批慢”卻又讓部分民營企業(yè)和中小企業(yè)或借貸無門，或望而生畏。
習(xí)近平總書記近日在視察廣州明珞汽車裝備有限公司時指出，創(chuàng)新創(chuàng)造創(chuàng)業(yè)離不開中小企業(yè)，我們要為民營企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更好條件。各級黨委和政府要貫徹黨中央關(guān)于支持民營企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，在政策、融資、營商環(huán)境等方面幫他們解決實際困難。11月1日，習(xí)近平總書記在民營企業(yè)座談會上發(fā)表的重要講話中再次強調(diào)，要優(yōu)先解決民營企業(yè)特別是中小企業(yè)融資難甚至融不到資問題，同時逐步降低融資成本。
支持中小企業(yè)發(fā)展是政府采購發(fā)揮政策功能的一項重要目標(biāo)，而中小企業(yè)中很大一部分都是民營企業(yè)。為更好地解決民營企業(yè)和中小企業(yè)的融資困境，近年來，各級財政部門積極出臺多項有力有效的舉措，依托政府采購合同，打通銀企融資通道，幫助民營企業(yè)和中小企業(yè)移開融資困局這塊“絆腳石”。
銀企結(jié)合有三種“聯(lián)姻模式”
彭先生是河南一家民營企業(yè)的負(fù)責(zé)人，公司規(guī)模不大，主營計算機軟硬件和各種設(shè)備等產(chǎn)品，這幾天正在申請辦理一筆政府采購合同融資貸款?！扒扒昂蠛笪覀円呀?jīng)用16個政府采購項目的合同參與了融資，共貸到了1197.86萬元?！迸硐壬嬖V記者，他們公司以前主要是通過房產(chǎn)抵押、互助聯(lián)保貸款和個人借貸方式融資。對比這些方式，政府采購合同融資針對性更強，利率比信用貸款和個人借貸低不少，和房產(chǎn)抵押貸款利率差不多。同時也更方便快捷，憑政府采購合同直接和銀行對接，銀行合同備案通過后，可以在工作日隨時網(wǎng)上提款?！拔矣X得政府采購合同融資挺方便，也挺好，對我們主做政府采購項目的民營企業(yè)和中小企業(yè)幫助很大，值得推廣。”
據(jù)《中國政府采購報》記者不完全統(tǒng)計，目前全國已有上海、重慶、河北、吉林、江蘇、浙江、安徽、福建、江西、山東、河南、湖南、廣東、深圳、四川、貴州、云南、陜西、寧夏等近20個省市開展了政府采購合同融資工作，各省市根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，探索出了三種運作方式。像彭先生公司這樣直接和銀行對接進行融資的屬于“中小企業(yè)+銀行”的方式，此外，還有一些地方采取的是“中小企業(yè)+擔(dān)保機構(gòu)+銀行”以及“中小企業(yè)+基金管理中心+銀行”的方式。其中，在“中小企業(yè)+銀行”方式下，中小企業(yè)憑政府采購項目中標(biāo)合同直接向金融機構(gòu)申請貸款無需擔(dān)保。而“中小企業(yè)+擔(dān)保機構(gòu)+銀行”方式則是由信用擔(dān)保公司統(tǒng)一提供擔(dān)保，企業(yè)只需向銀行提供相關(guān)資料，獲得中標(biāo)成交合同后可與擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保合同，銀行放款。“中小企業(yè)+基金管理中心+銀行”方式基金由中小企業(yè)基金管理中心聯(lián)合有關(guān)商業(yè)銀行和機構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立。投放對象是已簽訂政府采購合同的供應(yīng)商。銀行收到供應(yīng)商融資申請后自主決定是否為供應(yīng)商提供基金融資貸款。
“中小企業(yè)+銀行”是目前多數(shù)省份實踐較多的運作方式，無需擔(dān)保是其一大特點。中小企業(yè)憑政府采購項目中標(biāo)合同直接向金融機構(gòu)申請貸款，金融機構(gòu)對合同真實性進行核對后放貸，采購人將采購資金支付到約定收款賬戶，歸還全部貸款金額。該方式大致又分為“線下模式”“線上+線下模式”“線上模式”三類。其中，安徽、重慶、江西、河北、浙江、山東等地采用線下模式；福建、湖南等地采用線上+線下模式；河南、寧夏等地區(qū)采用線上模式。三種模式下各地又是具體如何操作呢？
線下模式，以浙江為例。首先，有意向開展省級政府采購信用融資試點的銀行向省財政廳提交開展試點的書面申請，申請材料應(yīng)當(dāng)包括具體實施方案、相應(yīng)產(chǎn)品，以及提供相關(guān)優(yōu)質(zhì)服務(wù)和優(yōu)惠等承諾；省財政廳對相關(guān)銀行提出的方案進行備案審查。對符合審查的銀行在浙江政府采購網(wǎng)“信用融資”專題頻道予以展示。其次，有融資需求的供應(yīng)商可根據(jù)試點銀行提供的方案向相關(guān)銀行提出信用資格預(yù)審。預(yù)審?fù)ㄟ^后列入相關(guān)銀行的信用融資備選供應(yīng)商庫；供應(yīng)商一旦獲得經(jīng)省財政廳備案的政府采購合同后，即可憑備案合同向相關(guān)銀行提出信用融資（貸款）申請；對擬用于信用融資的政府采購合同，供應(yīng)商在簽署合同時應(yīng)當(dāng)向采購單位或采購代理機構(gòu)申明或提示該合同將用于申請信用融資，并在合同中注明融資銀行名稱及在該銀行的唯一收款賬號。此外，相關(guān)銀行應(yīng)按規(guī)定對申請信用融資的供應(yīng)商及備案的政府采購合同信息進行審查，審核無誤后，銀行應(yīng)當(dāng)憑合同和事先約定的優(yōu)惠利率及時予以放款。最后，待供應(yīng)商履約完畢，采購單位將采購資金支付到備案合同中指定的融資銀行及收款賬號。
線上+線下模式，以福建為例。首先，有意向開展省級政府采購信用融資試點的銀行向省財政廳提交開展試點的書面申請；省財政廳進行審查并統(tǒng)籌各方的技術(shù)方案后，分期分批向銀行提供政府采購業(yè)務(wù)系統(tǒng)在線數(shù)據(jù)對接支持；銀行需要支持供應(yīng)商政府采購合同融資的產(chǎn)品信息（包括授信條件、額度、期限、優(yōu)惠政策、業(yè)務(wù)程序等）在福建省政府采購網(wǎng)進行發(fā)布，并可在線獲取中標(biāo)（成交）公告、政府采購合同等信息。其次，有融資需求的供應(yīng)商根據(jù)自身情況，自主選擇銀行及銀行提供的融資產(chǎn)品，自行向銀行提出政府采購合同融資申請并在線提交相關(guān)材料。此外，銀行審查通過同意授信后，供應(yīng)商應(yīng)在該行開立封閉式專用賬戶，與采購人等相關(guān)當(dāng)事人在合同中或通過簽訂補充協(xié)議方式約定唯一的收款賬號，并通過政府采購業(yè)務(wù)系統(tǒng)向采購人同級財政部門進行在線備案；銀行可通過福建省政府采購網(wǎng)對政府采購融資合同信息與網(wǎng)上備案合同進行比對，確保合同收款賬號與融資銀行收款賬戶一致。審核無誤后，銀行按照程序發(fā)放貸款。最后，供應(yīng)商履行完合同并通過項目驗收后，采購人將采購資金支付到備案合同中約定的收款賬戶，用于歸還貸款。銀行按合同約定的條款，可直接從收款賬戶中收回貸款。
全流程線上模式，以河南為例。河南省財政廳將河南省電子化政府采購系統(tǒng)、金融機構(gòu)信息化系統(tǒng)和財政國庫支付系統(tǒng)三大信息化系統(tǒng)對接，為“銀企”雙方搭建一個信息對稱平臺，該平臺對政府采購融資資金支付施行閉環(huán)管理。首先，有意向開展政府采購合同融資業(yè)務(wù)的融資服務(wù)機構(gòu)，在河南省電子化政府采購系統(tǒng)登記備案。其次，有融資意向的供應(yīng)商通過該平臺直接向金融機構(gòu)的網(wǎng)上銀行申請貸款。此外，融資服務(wù)機構(gòu)通過河南省電子化政府采購系統(tǒng)核對政府采購合同真實性，確認(rèn)無誤后在授信額度內(nèi)提供本機構(gòu)規(guī)定的相應(yīng)融資產(chǎn)品。最后，財政國庫支付系統(tǒng)根據(jù)合同約定直接將合同資金支付到合同約定的賬戶。截至目前，該省已有13家金融機構(gòu)參與政府采購合同融資，累計221家小微企業(yè)授信12.99億元，為247中小微企業(yè)實際放貸7.29億元。
不設(shè)門檻卻有要求
憑借政府采購項目中標(biāo)合同直接向銀行融資，盡管對民營企業(yè)和中小企業(yè)沒有準(zhǔn)入門檻，但是各省、直轄市、自治區(qū)等地對供應(yīng)商注冊地、政府采購合同有不同要求。
有的省份要求參與政府采購合同融資的供應(yīng)商注冊地必須為本地。如，河北省和寧夏回族自治區(qū)、重慶市規(guī)定相同，即在本地注冊并取得當(dāng)?shù)卣少徍贤闹行∥⑵髽I(yè)才可申請政府采購合同融資；有的省份僅要求參與政府采購合同融資的供應(yīng)商的中標(biāo)合同必須是該省省本級。如，湖南省規(guī)定：只要獲得該省省本級政府采購合同、對融資有興趣的中小微企業(yè)均可申請政府采購合同融資，對中標(biāo)的中小企業(yè)是否為湖南省本省注冊或是否在湖南省政府采購網(wǎng)注冊沒有規(guī)定；有的省份既要求中標(biāo)企業(yè)注冊地為該省，又要求中標(biāo)合同也是該省。安徽、浙江、福建、江西除了要求該省境內(nèi)供應(yīng)商獲得本省省級政府采購合同，安徽、浙江、福建三地還需供應(yīng)商在該省政府采購網(wǎng)上注冊入庫，江西省則需要供應(yīng)商在該省公共資源交易網(wǎng)注冊入庫；此外，還有山東省要求中標(biāo)中小企業(yè)在山東省行政區(qū)域內(nèi)注冊并從事生產(chǎn)經(jīng)營，還要求該企業(yè)滿足納入中國人民銀行濟南分行省域征信服務(wù)平臺目錄的中小企業(yè)名單；當(dāng)然，也有像河南省只要是中小微企業(yè)中標(biāo)政府采購合同，無論公司注冊地是否在河南，無論中標(biāo)合同是否是河南本省，均可參與河南省政府采購合同融資項目。
為什么不同省份，對中標(biāo)的中小企業(yè)有注冊地、政府采購合同歸屬地、是否在政府采購網(wǎng)上注冊等要求？中國人民大學(xué)國家發(fā)展與戰(zhàn)略研究院、公共資源交易研究中心教授王叢虎表示，不同于政府采購合同，政府采購的融資合同屬于民事融資合同，內(nèi)容屬于一個增值服務(wù)，和扶持環(huán)保企業(yè)、科技創(chuàng)新企業(yè)一樣，各地方可以有不同的扶持政策和特色做法。中央財經(jīng)大學(xué)財稅學(xué)院副院長姜愛華也認(rèn)為，政府采購的合同融資是地方政府出臺的辦法，不屬于《中華人民共和國政府采購法》或者《中華人民共和國招投標(biāo)法》所規(guī)定的內(nèi)容，不能按照政府采購法的三公原則來要求，可以允許政策傾斜，在一定程度上扶持本地民營企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展。杭州市財政局陳鋮認(rèn)為，隨著民營企業(yè)和中小企業(yè)的發(fā)展，“走出去”的情況會越來越多，如果對注冊地、中標(biāo)合同歸屬地有要求，那很多外地的民營企業(yè)和中小企業(yè)無法享受優(yōu)惠政策支持。盡管從目前來看，這一要求可以提升本地民營企業(yè)和中小企業(yè)競爭力，但從長遠(yuǎn)角度考慮，如果多地出臺這樣的政策，會形成一個類似“地方保護”圈，這對民營經(jīng)濟發(fā)達(dá)、有著眾多渴望走出去的民營企業(yè)和中小企業(yè)并不是一個有利的因素。
除了對供應(yīng)商有不同的要求，各地與金融機構(gòu)的合作方式也不同。部分省份規(guī)定政府采購合同融資項目中合作的金融機構(gòu)只能是銀行的有：福建、重慶、河北、江西、浙江、安徽。其中，福建省、重慶市規(guī)定銀行只要有意向參與政府采購合同融資的銀行向該省財政廳提交的意向書，財政廳經(jīng)過審查同意后即可。河北、江西均要求銀行為該省境內(nèi)注冊或設(shè)立的分支機構(gòu)。河北要求銀行與河北省政府采購辦公室簽訂《政府采購合同融資業(yè)務(wù)合作協(xié)議》。江西要求銀行需要與江西省財政廳簽訂《政府采購支持中小企業(yè)信貸融資協(xié)議》。浙江、安徽要求參與政府采購融資的項目的銀行是該省境內(nèi)注冊或設(shè)立分支機構(gòu)，且已開展中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的。此外，還有部分省份明確，銀行與非銀行的金融機構(gòu)都可以參與政府采購合同融資項目。這些地方包括：湖南、山東、寧夏、河南。其中，湖南、山東僅要求金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)開展前向省財政部門備案即可。寧夏要求金融機構(gòu)必須為自治區(qū)內(nèi)注冊的法人機構(gòu)或設(shè)立的分支金融機構(gòu)（包括銀行和非銀行金融機構(gòu)），且已在人民銀行征信中心的“應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺”中開通用戶。同時應(yīng)向該自治區(qū)財政廳政府采購管理處、人民銀行銀川中心支行征信管理處備案。河南要求金融機構(gòu)在河南省電子化政府采購系統(tǒng)登記備案。
降低融資成本各有規(guī)定
政府采購合同融資一頭連著民營企業(yè)和中小企業(yè)，一頭連著金融機構(gòu)。企業(yè)在融資過程中最關(guān)注的焦點是融資成本，而金融機構(gòu)則更在意規(guī)避信貸風(fēng)險。只有解決好這兩大關(guān)鍵問題，才能使政府采購合同融資邁上新臺階。為此，各地財政部門“各顯神通”，努力搭建“政銀企”平臺，致力于打通銀企融資通道，實現(xiàn)政府采購信息共享，拓展民營企業(yè)和中小企業(yè)融資渠道，幫助金融機構(gòu)降低融資風(fēng)險，切實降低民營企業(yè)和中小企業(yè)融資成本。
融資額度與利率是民營企業(yè)和中小企業(yè)融資過程中最為關(guān)注的焦點。對此，多數(shù)省份規(guī)定，由參與融資的各銀行自主決定是否提供政府采購信用融資以及融資額度和貸款利率。也有不少省份雖未規(guī)定具體的融資額度和利率，但設(shè)置了貸款利率上浮限制。如，安徽和寧夏規(guī)定貸款利率上浮最高不超過同期貸款基準(zhǔn)利率25%。山東規(guī)定，融資利率上浮比例原則上不超過中國人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率的30%。記者調(diào)查了解到，大部分銀行給出的融資額度在中標(biāo)合同金額的70%-85%，貸款利率在同期市場利率基礎(chǔ)上優(yōu)惠5%-10%，年利率在5%-8%之間。當(dāng)然也有像交通銀行株洲分行，授信最高額度為政府采購合同金額的90%。興業(yè)銀行股份有限公司深圳分行，授信最高額度為政府采購合同金額的100%。單戶融資額度最高可達(dá)3000萬元。關(guān)于融資期限，各銀行授信項下單筆業(yè)務(wù)融資期限根據(jù)對應(yīng)政府采購合同的約定，不早于合同對應(yīng)的貨物銷售回款到期日，最長可達(dá)一年。
“銀行審批程序繁雜、速度太慢”，采訪中不少民營企業(yè)和中小企業(yè)負(fù)責(zé)人向記者這樣抱怨道。部分小公司覺得，自己公司參與的采購項目金額也小，遇到資金問題時，寧愿遵循“土辦法”——向內(nèi)部員工、親朋好友借錢，或拖著原料購貨款不還，直到項目資金支付也不愿意向銀行貸款。為了解決這一問題，進一步提升融資效率，有些省份財政部門對審批、放貸有時限要求。如，安徽規(guī)定6個工作日內(nèi)完成審批及放款。寧夏規(guī)定7個工作日內(nèi)完成審批及放款（5個工作日內(nèi)完成貸款審批，審批通過后2個工作日內(nèi)完成放款）。又如，河南省從計劃備案到資金支付實現(xiàn)全流程線上運行，只要符合備案和融資要求的企業(yè)就可以實現(xiàn)“秒貸”。
當(dāng)然也有部分省份如福建、湖南、河南、江西沒有硬性要求，銀行按照各自規(guī)定進行審批與放款。據(jù)記者不完全統(tǒng)計，在資料齊全的情況下多數(shù)銀行5個工作日完成審批、審批后5個工作日完成貸款。有些銀行參照中標(biāo)合同約定內(nèi)容進行靈活設(shè)定。例如，上饒銀行余江支行承諾，資料齊全的情況下，貸款200萬以內(nèi)當(dāng)天審批，次日放款；200萬元以上的5個工作日內(nèi)放款。
守正出奇規(guī)避信貸風(fēng)險
政府采購合同融資助力民營企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展，目前已呈現(xiàn)出全國多省市百花齊放、百家爭鳴的態(tài)勢。同時，為了規(guī)避融資風(fēng)險各地也發(fā)明了事前預(yù)控、事中分?jǐn)?、事后?yán)懲的妙招。
在風(fēng)險事前預(yù)控方面，例如江蘇省將供應(yīng)商信用量化成分值，根據(jù)分值評定信用等級，每位入庫供應(yīng)商設(shè)置基礎(chǔ)誠信分值，在政府采購活動中如發(fā)生不良行為，按情節(jié)輕重扣除誠信分值，部分地方將分值轉(zhuǎn)化為星級或資信等級，其結(jié)果與項目評審得分掛鉤，或用于中小企業(yè)融資擔(dān)保等。
在事中分?jǐn)傦L(fēng)險方面，如四川創(chuàng)新性地規(guī)定，對金融機構(gòu)向小微企業(yè)提供“政采貸”貸款產(chǎn)生的損失，納入財政金融互動政策范圍給予風(fēng)險補貼。如江蘇、北京、上海、黑龍江、廣東、內(nèi)蒙古選擇引入擔(dān)保機構(gòu)。江蘇省內(nèi)具有政府采購項目招標(biāo)采購入圍資格的企業(yè)均可在民生銀行辦理“政府采購融易貸”授信申請，貸款由江蘇省信用擔(dān)保公司統(tǒng)一提供擔(dān)保，企業(yè)只需向民生銀行提供相關(guān)資料，無需支付任何成本，即可取得相應(yīng)的預(yù)授信額度，一年內(nèi)循環(huán)使用。此后中小企業(yè)一旦獲得中標(biāo)成交合同，并與擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保合同，民生銀行即刻放款。此外，這些企業(yè)還可以根據(jù)采購單位回款情況自主選擇還款，額度循環(huán)使用，以爭取更多機會參加政府采購活動?！罢少徣谝踪J”中擔(dān)保公司按季收費，而且費用僅為0.4%，低于市場平均價格。以正常6個月1000萬元貸款計算，普通擔(dān)保費按年2%計收，為20萬元，但是根據(jù)“政府采購融資貸”擔(dān)保費僅為8萬元，光擔(dān)保費就節(jié)省了12萬元，融資成本大大降低。據(jù)悉，2017年，江蘇省6家合作金融機構(gòu)共授信12.86億元，實際放貸10.75億元，助力緩解江蘇省中小企業(yè)融資難、融資貴等難題。
除了引入擔(dān)保機構(gòu)，吉林省還獨辟蹊徑采用相關(guān)的發(fā)展基金融資貸款。據(jù)悉，該省由吉林省中小企業(yè)和民營經(jīng)濟發(fā)展基金管理中心和興業(yè)銀行長春分行等機構(gòu)共同出資設(shè)立民營經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級發(fā)展基金，規(guī)模為20億元，主要投放對象是已簽訂政府采購合同的供應(yīng)商，融資承辦的金融機構(gòu)為興業(yè)銀行。據(jù)悉，2017年，吉林省政府采購基金融資審核授信資金1.5億元，其中融資到位資金5600多萬元。
雖然已在事前、事中采取了不同招數(shù)來規(guī)避風(fēng)險，但極個別供應(yīng)商或金融機構(gòu)還會在政府采購合同融資活動中出現(xiàn)違規(guī)、違紀(jì)行為。對此，各地財政部門也有嚴(yán)格規(guī)定。浙江明確，供應(yīng)商弄虛作假或以偽造政府采購合同等方式違規(guī)獲取政府采購信用融資，或無故不及時還款的，或出現(xiàn)其他違反本辦法規(guī)定情形的，除按融資合同約定承擔(dān)違約責(zé)任外，同級財政部門應(yīng)當(dāng)將其行為按“不良行為”記入供應(yīng)商誠信檔案；情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)記入供應(yīng)商“黑名單”；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。寧夏指出，對干預(yù)供應(yīng)商選擇融資金融機構(gòu)，或無故拖延支付政府采購項目資金的采購單位，財政廳將視情節(jié)進行約談。
近年來，政府采購授予中小微企業(yè)的合同金額不斷提升，財政部公布的數(shù)據(jù)顯示，2017年全國政府采購授予中小微企業(yè)合同金額已達(dá)到2.48萬億元，占全國政府采購規(guī)模的77.4%。其中授予小微企業(yè)的合同金額也已超過1萬億元，占授予中小微企業(yè)合同金額的43.8%，這也為政府采購合同融資提供了十分有力的保障。隨著政府采購合同融資工作的不斷推進，相信將會開創(chuàng)一個“政銀企”多贏的新局面。
（來源：中國政府采購報）
